财务管理制度 第一章 财务人员岗位职责 一、会计岗位职责X围 1、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 2、建立健全各种财务账目，按时登记账务，每月按时编制内部财务报表， 及时出具月度及季度财务报表发至每个合伙人， 并利用财务资料进行各种经济活 动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。 3、按时申报税务及时核算和上缴各种税金。 4、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 5、发票的开具及税金的核算； 6、工商及税务的年检； 7、领导交待的其他重要事情。 二、出纳岗位职责X围 1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金；确保其安全无缺，如有 短缺承担赔偿责任 ; 2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清 楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结； 3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作。 4、负责公司办公用品库、仓库的管理，严格管理空白收据、认真办理领用 手续；负责保管公章及财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。 5、每月盘库一次并与仓库管理员核对库存数额，保证库存数额的正确性。 6、日常备用金库存余额不超过 5000 元，如备用金额度调整须与合伙人商议， 再报公司其他合伙人授予审批； 7、开具出库单并核对出库单的准确性及往来账款的回收； 8、每 10 日与销售核对一次往来账款。 9、工资及提成的核算及发放。 第二章 合伙人工作管理规定 为管理货币资金使用流程、规X费用报销及借款行为，完善公司管理制度， 特制定本规定。 1 / 3 一、费用报销 （一）、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。 （二）、费用报销X围及标准 额度不受限费用报销项目 科目 费用说明 报销要求 出差所发生的交通费、 食宿费、 差旅费报销需提供有效发票，不可随意 1、差旅费 差旅费补贴等相关费用支出 (备注：由于自身饮食原因产生 贴票例客运发票，宾馆住宿发票、飞机 票等要保管好，回到公司及时报销。 的医药费用不予以报销 ) 列支购买办公用品、邮寄物件 等办公所需费用支出，（备注： 2、办公费 因自身损坏的办公物品或者丢 失办公物品，公司不予以报销， 需自行购买。） 列支非货运车辆费用支出（过 路费、过桥费、停车费、汽车 修理费、保养费、保险费、加 油费） 列支会议上的住宿、招待、礼 品、场租、复印等费用支出 列支给咨询公司的费用支出 除以上列支的其他费用 经其中任意合伙人同意方可有出纳支出 过路费、过桥费、停车费、加油费发票， 零售发票，汽车修理行业发票等要记得 索取，经其他合伙人签字确认后方可报 3、车辆使用 费 销。 列支明细，经合伙人签字确认方可报销 4、会务费及 招待费 5、咨询费 6、其他 经两位以上合伙人签字确认后方可报销 超过 5000 元以上的费用必须经两位合伙 人同时签字予以报销。 所有费用报销均需填写费用报销单，经其他合伙人签字确认后方可拿到出纳处予以报销，若未经其他合伙人签字确认均不予以报销。 （三）、有下列情形的，财务人员可拒绝进行费用报销 1、发票虚假，发票主要项目（如单位、品名、数量、开票日期）填写不齐 全，发票内容与其单位性质不一致的； 2、填写字迹不清楚、金额涂改、手填发票或具备日期的定额发票为超过三 个月才用于报销的； 2 / 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2c89646901768e9951e79b89680203d8ce2f6acf.html