财务管理制度 一、财务工作应遵循“开源节流”，“增收节支”的原则，把有限的经费管好、用好、用活。财务实现统一管理，经费统一调度的制度，把好财务审核管理、监督关。 二、严格财务报销审批权限，各项支出实行局长一支笔审批。在工作中，涉有费用的单据要及时报销，借用公款要审批，并按规定及时退还。须报销的各类单据，必须贴好“单据报销审批单”，应有经办人员签字，并写明事由、用途，由股、室及财务负责人审核，分管领导审签，局长审批。接到上下级和友邻单位，统一由办公室安排。其接待标准严格掌握上下级和友邻单位情况，不得奢侈浪费。其报销统一由办公室和财务股审核，领导审批。 三、厉行节约，计划开支，杜绝浪费。办公用品大宗设备购置，要统一安排。先计划申请，做好开支预算，经局长审批后再实施；文件、资料的打印、复印、油印统一交局办公室，一律不得在外打印文件、资料。凡自作主张先斩后奏发生的有关费用（特殊情况除外），一律自付不予报销。 四、财务人员应严格执行财经制度。根据各自的业务性质，建立有效的管理办法。实行帐、钱、印鉴分开管理，各负其责，形成有效的相互制约机制。对有关单据要及时处理，经费做到日清月结，确保帐、钱、物相符。 五、保证安全，做好资金的管理。备用金每日控制在2000元以内（特殊情况除外），超出部分应及时存入银行。 六、财务人员要加强本职业务的学习，忠于职守，树立全局观念，严格执行各项财经制度和局的财务收支计划，一切从集体利益出发，积极主动协助局领导管好钱、当好家、理好财、办好事。 七、财务人员在处理日常财务时，政策不清楚的要及时向上级财政、审计部门请示。凡属局内大的财务活动，要按领导的要求及时编制计划，执行过程中，发生新情况要及时报告、处理，事后应主动将财务活动情况向主管领导报告。 八、局属拨款单位，严格按预算文件执行。须增加经费预算计划的应由单位提前写成书面报告，报局财务审核，审核后转报主管财务领导审批后方才执行。局财务将不定期的对所属拨款单位进行财务大检查，查出问题的，按有关规定处理。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6e810a3331126edb6f1a108f.html