一则故事六处风险 作者：暂无 来源：《中国储运》 2015年第4期 点评：国药集团医药物流有限公司运输业务事业部副总经理 韩雪峰 从案例中发现有如下风险亟需管控： 一、目前每月的规模已经达到了上千万，代收货款每月金额过大，如何更好地掌握尺度，掌握代收与货量收益的均衡关系，作为老板和管理者一定要深思熟虑，同时代收的手续费也一定要重点关注，对代收在公司内部的风险也要管控，杜绝人为的风险。 二、用代收的货款作为流动资金已经形成了兴旺物流的常态，不管是短期投资，还是应付抽贷，都曾利用过代收货款，在账面上的就是公司的钱。其实，业内拆东墙补西墙的事情是一件平常的事情，几乎都在做，只不过，每家都有自己的底线，一旦突破了底线，背信弃义，就会出现“跑路”的。所以在挪用和周转的同时，一定要设一个红线，在应急的时候，绝不跨越红线，这样企业就不致于轰然倒塌。当然，我个人不建议用客户的钱进行周转，一定要守着契约精神和诚信来持续地发展。 三、兴旺的十几条线路中自己营运的不过5条，却有一个月上千万的代收，这是多么可怕的一个事情。建议收敛，梳理5条线路代收金额与总金额占比，杜绝高风险的委外，因为那简直就是定时炸弹。 四、口头约定，用义气和诚信来约束，虽然有时合作点也会以收货方没结账为理由延长回款时间，但等事后款项一到位，孙宇也就没再追究。这让我想起了曾经一个辉煌人物创办的企业，后来轰然倒塌。他在记者采访时说，各地加盟商的钱不及时上缴总部，才导致总部资金链出现问题。因此，没有严格的管控措施和制度，完全靠着哥们感情和义气是干不好企业的。防人之心不可无，白纸黑字写清楚，兄弟归兄弟，生意归生意。兴旺这种模式早晚会出事，建议是要么不做，要么就定制度，定规矩、定流程，定监管和固定银行实现银联末端代收打款。 五、兴旺公司刚刚新买了三辆9米6的卡车，明知到年底，需要资金，还要在这个时候实现固定资产投资，显然这是一种完全不负责的做法。固定资产投资在年初就要制定采购计划，而不是在用钱紧张的时候，去买车辆资源，尤其是用代收的钱来实现循环，更增加了风险。 六、代付300万，而且是账龄6个月，增加了坏账的风险，尤其是对一些专线企业和三方企业，风险极大，一旦发生货物的损坏或是其他不可预测的事件，极有可能导致代垫费用回收不上来。账龄是要有的，但是多长，是需要协商和自量的，而不是一味地为了业务去迁就，去应付，导致最后受伤的是自己。账龄是要产生资金成本的，这是需要与发展同步并且需要决断的。 建议，兴旺从以下几个点去思考未来的发展： 制定一个持续发展，有序的发展规划，包括规定资产投入，需要年初制定全年发展计划，而不是走一步算一步，没有远虑必得近忧。 根据自身的发展规模，对于代收业务制定一个可控的范围，以自营5条线路为主体，杜绝非合约制的代收，衡量业务的发展水平，形成相关的代收制度和管控措施，尤其是注意资金的风险，最好在规定银行完成整个链条的代收和代付，用诚信体系规范业务运营。 对于战略投资和周转资金在使用上要严格控制，不允许以客户的代收作为主要的流转资金来源，对于这点需要设定红线制度，一旦拿得习惯，用得习惯，造成漏洞，将会是灭顶之灾，良好的信誉和诚信的发展不能毁于一时的疏忽，更不能毁于贪念。 对于代垫资金需要衡量业务的良性收益和回收资金的成本，壮士要有断腕之决心，不能一味地为了所谓的业务而有过长的账期，造成坏账和资金风险，需要制定一套可防范的可持续有序的并且可发展的营销策略和可信可控的账龄。 对于已经存在的加盟商或是合作商需要在资金的回笼上加大力度，必须是白字黑字写清楚，制定制度和流程，必要时需要存入担保资金，以确保业务的良性发展和资金及时回笼。 同时需要加强日常的财务管理，不是缺钱的时候想起财务来了，财务对于现金流和资金回笼必须是一定的主责，点滴铸就辉煌，点滴也能铸就灭亡，所以一点一滴需要严格关注，作为管理者一定看得懂财务报表，并且一定要关注资金流向和日常的细节管理。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/73fdd0e2c081e53a580216fc700abb68a882adfd.html