财务管理制度 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制订本规定，具体内容如下： 一、 公司财务部门的整体职能 1. 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2. 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 3. 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4. 厉行节约，合理使用资金。 5. 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6. 对有关机构及税务、工商、银行部门了解检查工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 7. 保守公司财务秘密。 8. 完成公司交办的其他工作。 二、 会计的主要工作职责： 1. 严格按照国家会计制度的规定建账、记账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。 2. 按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务、成本、利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 3. 妥善保管会计凭证、账薄、会计报表及其它会计资料，不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计资料，需由主管领导批准。 4. 完成总经理或主管副经理交付的其它工作。 三、 出纳的主要工作职责 1. 认真执行现金管理制度，严格现金管理，超过现金收付定额（2000元）的款项支付必须使用支票进行结算，如遇特殊情况，确需用现金支付的，需由主管领导批准。 2. 严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不坐支现金，不白条抵库。 3. 登记好现金出纳各种账目，做到日清月结，定期盘点库存现金，保证账款相符，账账相符。 4. 严格执行支票管理制度，现金出纳负责支票的保管，银行预留印鉴交由副经理或总经理指定专人进行保管，并按要求建立使用台账，现金必须填据好支票金额后加盖银行预留印鉴，使用印鉴时要做好登记。 5. 支票存根（除公司支备用金以外）需有领取人员签字。 6. 严格各种单据的审核和报销，单据需有经手人签字，主管领导签字审核后方可报销，单据中所注大小写金额必须一致，不可缺项。 7. 若主管领导不在时，可传真或电话联系予以确认，并做好记录，领导回来后及时签字报销。 8. 单据付款后加盖“现金付讫”或“银行付讫”章。 9. 及时与会计传递单据，核对收支数额，配合会计做好账务处理。 10. 每月根据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资材料（包括考勤表、临时用工记录等）代理编制员工工资表，交主管领导审核签字，及时提款，按时发放。 11. 12. 每月月底去银行打印明细对账单，与会计进行核对相符。 不得另行开立账户存储资金，不得挪用或随意借贷公司资金，不得超范围使用现金或保留账外款项，否则追究其经济责任，情节严重者交由行政司法部门处理。 13. 14. 保守公司财务秘密。 完成公司领导交办的其它事项。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/7c8ab422aaea998fcc220e53.html