平凉二回中财务管理制度 搞好财务管理，关键在于财会人员。首先，财会人员要不断学习政治，学习业务，提高业务水平，懂得经济运作规律，了解我校各项经济开支情况，有能力，有技术，管好，用好财。其次要大胆开展工作，要坚持原则，不怕得罪人，不合制度的单据不给报销，汇款出户必须有主管领导乃至校长的批示才能将钱划出。收支工作是财务主要工作。凡学校规定要收的经费，财会人员要积极主动在规定的时间内收回（不论是校内还是校外单位），不能马虎了事，造成经济损失。 １、财务账目要清楚，做到日清月结。凡收入要即时开出收据，不允许累积一起开，防止忘记入账。会计是监督出纳员开展工作的人员，对出纳员要大胆指挥，给予工作指示。特别在注册收费时，资金一律当日入学校会计户，不能存在出纳户上，学校所有经费均不能存入个人帐户。防止经费外流，挪作他用。财会人员无权将学校资金调借或动用（包括教职工借用）一切经费开支均应由主管领导或校长批准方可使用。 ２、每学期期中、期末，财务应以报表形式向校长汇报经费详细收支情况（按项、类列出），以便校长了解经济动作情况，财务每年应做出经费使用分析报告向校长提出建设性的建议。此外，每学期校长和总务处主任应向全体教师汇报学校经济运作情况，做到帐务公开。 ３、凡借用资金购物等除手续正当外，应及时结清借款，最多时限不超过15天。 ４、所有报销均应符合报销的财务规定。购物票据应有经手人，总务主任和主管财务的副校长签字才能报销。 ５、所有报销票据要求实事求是，不得虚开或高开金额。 ６、因需要在外就餐，事前要经校长同意方可。当事人要本着节约的精神，以适当的档次接待或就餐，因公外出，确实需要在餐馆就餐的原则上，经费限额。对外接待由主管财务的副校长安排，确定招待标准。餐费报销，应在发票后面注明原因，就餐人员。并由副校长签字同意后方能报销。 ７、任何人，包括校长在内，均不得自签自报（不论形式如何），校长经手的也应具有较高的透明度，由分管副校长审批，每个行政领导都应当以不谋私利为原则。行政会议有必要经常性对此进行批评和自我批评。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/82dac119a8114431b90dd8df.html