市国家税务局机关经费管理制度 一、为进一步加强市局机关财务管理，合理安排各项经费支出，节约经费开支，提高资金使用效率，确保机关工作正常运转，特制定本管理制度。 二、经费管理原则 局机关的经费实行统一领导，归口管理的原则。在局长、分管副局长的领导下，归口办公室统一管理。 三、经费开支的审批规定 （一）局机关经费开支按审批权限分别由局长办公会、局长、分管副局长和办公室主任审批。 （二）经费支出审批权限：一次性开支在xxxx元（含xxx元）以内的，由办公室主任审批；xxx元以上至xxx元（含xxx元）的开支由办公室主任审核后，报分管副局长审批；xxx元以上的开支，由局长或局长办公会议审批。但上述开支凡属一般性正常开支，如接待费、会议费、培训费、水电费、医药费等项支出的，不论数额大小，均委托分管副局长审批。 四、会议费的管理 （二）实行会议经费定额管理办法： 1、全市国税工作会议，全区各市国税局长会议等全市性重要会议每人每天标准为200元以内（包括食宿等所有费用，下同），会场租金据实报销。 2、各部门召开的业务会议每人每天xx元以内，会场租金据实报销。 3、在公务员培训中心举办培训班的，每人每天xxx元以内。 4、在南宁召开的会议，除负责会务和材料的部门外，其他部门的参会人员原则上不安排食宿。 市局召开的各类会议，原则上在本市召开。确需在外地召开的，原则上也要安排在本系统的培训中心和招待所。 （三）会议工作人员按会议代表10%以内的比例严格控制。 （四）会议费结算办法。会议结束后，由主办或承办会议单位凭“市局机关会议（培训）预算审批表”及宾馆、饭店、招待所费用清单向办公室财务报帐，财务室核实在标准以内的按实际开支数转帐结算。凡超过预算开支标准的费用，一律不予报销。 五、差旅费的管理 （一）实行出差审批制度：市局机关人员出差应先填写“区局机关干部出差审批表”。在市内出差，一般干部由处室领导审批，处室领导由分管的局领导审批。到市外出差，一般干部和处室领导都必须经分管的局领导审批。处室主要负责人出差，除分管领导批准外，还要报请局长同意。处级以下干部出差，原则上不得乘坐飞机，因特殊情况需要乘坐飞机的，由个人提出书面申请，经所在处室领导签字后，报分管办公室的局领导审批。 （二）预借差旅费：由出差当事人填写“借款单”，经处室领导签字同意后，凭“出差审批单”到财务室借款。 （三）报帐规定。出差人员回邕后，原则上一周内办理差旅费报帐手续。财务室根据“出差审批单”上的出差时间、地点、路线、人数和费用进行审核。如超出开支范围和标准的费用，由出差人自行负担。属于特殊 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/86cb1661f76527d3240c844769eae009581ba26d.html