深圳市海洋石油服务企业协会 协会财务报销制度及流程 为了加强协会的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合协会的具体实际，统一报销程序及规定,特制定本报销制度。报销人员报销时应严格执行协会制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序 1、协会各项支出必须事先提出计划，并统一由秘书处以电邮方式将询价单或报价单报会长审核。会长批复后秘书处将购物、会务餐饮、会务住宿或其它报销凭单扫描并发送至在不同单位工作的会长、监事、出纳和会计。会长审核批复至上述各成员后，出纳将其报销费用汇至监事档口。在监事确认后，将其所汇款项解锁汇至报销人员指定账户。 2、办公用品的购置：由办公室、财务部根据需要，编制计划报秘书处审核汇总，按审批权限批准后，由秘书处按计划统一购买。 3、报销须按协会报销规定办理。 4、财务出纳人员应严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报秘书处和会长。 5、费用报销当事人填好报销单，秘书长、监事、会长签字，交财务记账。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、协会出差（包括异地会务，考察等）人员应按规定程序报批后，方可出差。 2、协会出差人员出差返回后，填写报销单，连同原始报销凭证，按规定的审批手续分别到秘书处和财务部报销。 3、协会出差人员差旅费报销标准严格按照协会规定执行。 4、根据中华人民共和国财政部2013年9月23日规定并结合协会实际，住宿费：单人（含顾问）去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过400元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需会长批准方可报销。 5、交通费：协会职员出差需购买飞机票的，应购买普通舱的折扣票。出差不是为处理紧急事务的，应搭乘车，船交通工具。出差人员长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 6、伙食或其它费用：每人每天不得超过200元。 （二）、市内交通费用报销规定 协会职员在市内外出办事，应尽量选择乘坐公交车或地铁，如确应乘坐出租车，应在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。 （三）、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时间 购买材料、会务餐饮、差旅必须在单据所填日期的一个月内报销，报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 四、下列情况不予报销： 1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 深圳市海洋石油服务企业协会 2013年11月1日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/88b127d15527a5e9856a561252d380eb639423ba.html