财务部管理制度 一、总则 为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进行考核和管理。 二、部门职能 负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。 三、财务部人员职责 1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理 8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作 9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作 10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作 四、业务流程 . 银行存款付款控制流程 . 记账凭证账务处理流程 . 费用报销管理流程 . 付款流程 . 应收账款管理流程 . 存货审计流程 . 收入审计流程 . 货币资金审计流程 . 成本审计流程 . 利润审计流程 纳税申报流程 五、相关制度规范 、费用报销管理规范 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销 、转账支票管理规范 1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区内超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。 2、银行转帐单位名称、签发日期、支付用途及数额。做到票面、收据和原始凭证的金额完全一致。 3、财务部签发银行转帐支票时，必须看清楚资金渠道，不准签发空头支票和远期支票，不准将空白支票存放在收款单位代为签发。不准将本单位的支票出租、出借给任何外单位使用。 4、为了掌握银行存储情况，财务部必须定期与银行对帐，每月匡算平衡，加强资金调度。 、会计档案管理规范 1、公司根据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。 2、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。 3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，并加盖财务章，发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。 4、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/9f4bcb30ce1755270722192e453610661ed95ab8.html