XXX物业管理有限公司质量管理体系文件 名称 财务管理作业指导书 编制 更改 审核 批准 编号 版本 A/0 生效期 XX-XC01 第1页.共3页 年 月 日 财务管理作业指导书 1. 目的 通过对物业管理服务中各项费用、基金的测算、收取进行规范化管理，使各项费用、基金能及时得到收取，符合公司利益，满足相关法律法规的要求并使住户满意。 2. 适用范围 适用于XX物业管理部。 3. 职责 3.1 财务负责做好现金的日常管理及收付工作以及部门各项费用的收取、支出、统计、核算管理工作。 3.2 财务负责银行账户的日常结算、银行存日记账。 3.3 秩序维护队队长负责安排水电费通知单的派送，车位费收取的监督核查。 4. 方法与过程控制 4.1 工作要求 4.1.1 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对。 4.1.2 对银行账户的日常结算、银行存日记账，要做到日清月结，月末须与银行核对存款金额。 4.1.3 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据、保险箱密码、钥匙等。 4.1.4 及时清理账目，督促因公借款人员及时报账，杜绝个人长期欠款。 4.1.5 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额、不挪用、不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金账面一致。 4.1.6 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付审批手续，办理现金及银行结算业务。 4.2 收费程序要点 4.2.1 代收水电费、管理费 A. 收取对象：外单位业主、南航驻外人员、离退休人员、小区管辖范围内的商铺、病故南航员工等其他对象。 B. 收取方式：每月收取。 1 XXX物业管理有限公司质量管理体系文件 名称 财务管理作业指导书 编制 更改 审核 批准 编号 版本 A/0 生效期 XX-XC01 第2页.共3页 年 月 日 C. 公司计量部负责抄算水电表，并于每月5日左右将《水电费通知单》派送至物业部。 D. 《水电费通知单》一式三联，第一联白单派送至业户，第二、三联由财务保管。 E. 财务将通知单分类后，将欠缴的物业管理费（包括摘要及金额）手写在派送至业户的《水电费通知单》第一联白单上。 F. 由秩序维护队队长组织巡逻岗将《水电费通知单》派送至小区各单元。 G. 对逾期三个月未缴费的单元由财务致电单元业主，礼貌敦促其尽快缴清费用。 4.2.2 物业管理费 A. 收取对象：外单位业主、小区管辖范围内的商铺。 B. 收缴方式：预收缴方式，一次缴纳半年或一年费用。 C. 通知收缴方式：（每月派发业户《水电费通知单》前，将该年以及上年欠缴的物业管理费（包括摘要及金额）手写在第一联白单上，交由秩序维护员派发至相应业户或商铺、业户前来缴纳水电费用时提醒其缴纳物业管理费）。 D. 对逾期半年未缴费的单元由财务致电单元业主，礼貌敦促其尽快缴清费用。（例如，2014年6月31日后仍未缴纳该年物业管理费视为逾期半年。） 4.2.3 车位使用费 A. 收取对象：租赁小区管辖内停车位且拥有月卡的车主。 B. 收缴方式：预收缴方式，一次缴纳一年费用。（对于首次租赁车位、办理月卡的车主，一次收缴自租赁日起至该年12月31日期间的车位使用费、对于续租的车主，一次收缴整年的车位使用费）。 C. 每年12月中旬，经部门经理与公司领导确定是否需要调整车位使用费收费标准和方式后，物业部文员撰写“续缴车位使用费通知”，并清楚写明费用标准与收缴时间，于小区各栋楼下张贴通知单，告知车主缴费。 D. 对逾期未续费的车辆，道闸将无法识别车卡，车主将视为临时来访车辆进入小区，按临时停车收费标准收取相应费用。 4.2.4 临时车位费 A. 收取对象：无办理月卡、月卡失效或临时停放的来访车辆。 B. 由大门收费岗收取临时车位费，每2-3天将费用以及发票存根联交予秩序维护队队长核查。 C. 队长将一周内收回的临时车位费及发票存根联交给财务记账。 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/afa74fb6fe00bed5b9f3f90f76c66137ef064f79.html