风险控制委员会工作制度 为进一步强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，充分发挥风险控制委员会事前审查、专业审查的监督作用，维护审查的独立性，保护全体股东及利益相关者的权益，根据中国证监会的有关规定、《公司章程》和 《公司董事会审查与风险控制委员会实施细则》特制定本工作规程。 一、人员组成 1、风险控制委员会成员由董事组成。 2、风险控制委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作。 二、工作职责 1、提议聘请或更换外部审查机构； 2、监督公司的内部风险控制制度及其实施； 3、负责内部审查与外部审查之间的沟通； 4、审查公司内控制度，对重大关联交易进行审查； 5、审查公司各项风险控制指标； 6、负责对公司风险控制制度的执行情况进行监督； 7、公司董事会授予的其他事宜。 三、工作程序 （一）日常工作 1、在公司相关业务分管领导及对应部门负责人协助下做好风险控制委员会决策的前期准备工作，收集整理公司有关方面的书面资料。 2、召开风险控制委员会会议，对有关资料进行审议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论： （二）年度报告核查工作 1、公司董事长为公司审查沟通机制的第一责任人。 2、公司总经理为公司审查沟通牵头人，负责向风险控制委员会提供沟通会议所需生产信息及其他信息，积极参与三方沟通工作。 3、公司法务部为公司审查沟通协调部门，负责安排风险控制委员会沟通会议的组织、记录、档案保管和日常联络，并为风险控制委员会开展工作提供必要的资料和条件。 4、确定本年度业务实践的审查工作的时间安排。 5、事前沟通。 ⑪时点选择：业务项目进行前的的适当时间。 ⑫沟通人员及形式：由风险控制委员会成员公司管理层人员组织召开现场沟通会议，会议主持人应由风险控制委员会主任委员担任。 ⑬沟通内容。此阶段的沟通内容应当包括但不限于： ①风险控制部门与业务部门的独立性。 ②公司相关部门向风险控制委员会报告的业务情况、风险状况的事项。 ③对公司外部审查机构的改聘事项发表书面意见。 ④与公司管理层加强沟通，形成书面意见。 ⑤内部控制制度的建立健全及其执行情况。公 ⑥内部审查的工作开展及与外部审查的沟通情况。 ⑦重要事项及重大错报风险领域的识别、评估和分析。 ⑧风险控制委员会总体审查策略、具体审查计划的适当性；。 ⑨上一年度风险控制委员会所提供管理建议书涉及事项的落实情况。 ⑩董事会提请关注问题的讨论，风险控制委员会其他自主议题。 6、事中沟通； ⑪时点选择：业务项目进行中的的适当时间。 ⑫沟通人员及形式：可以选择采用现场会议、电话、邮件或传真等沟通形式。 现场沟通会议应由风险控制委员会成员、公司管理层人员参加并形成会议记录，会议主持人应由风险控制委员会主任委员担任； 采取电话、邮件或传真等沟通形式的，也应形成相应的沟通记录。 ⑬沟通内容。此阶段的沟通内容应当包括但不限于： ①督促公司法务部门在约定时限内提交审查报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 ②风险控制委员会就业务项目报告出具初步审查意见的，应再次审阅业务项目，形成书面意见。 ③业务部门、公司管理层向风险控制委员会陈述审查工作是否受到限制以及被审查单位的配合情况。 ④相关部门应向风险控制委员会陈述事前沟通内容的审查情况： 审查程序是否恰当，获取的审查证据是否充分适当，是否存在重大审查疏漏。 ⑤公司管理层及相关部门应主动向风险控制委员会陈述在项目审查过程中被审查单位存在 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/bca525882b4ac850ad02de80d4d8d15abe2300da.html