财务工作（总务处制） 为规范我校财务工作制度，加强财务管理，提高资金使用效益，保证教育教学活动的有序开展，根据《事业单位财务规则》和国家有关法规，财务规章制度，结合我校实际情况，制定了学校财务工作制度。现就2008年我校财务工作总结如下. 一、预算 年初根据预算编制原则，坚持“量入为出，统筹兼顾， 收支平衡”的原则制定2008年学校预算开支。 一、收入管理 1、财政补助收入，上级补助收入，严格按照国家预算收 入科目分类核算管理。 2、事业收入：严格按国家有关政策依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围（项目）和标准，并使用符合国家规定的合法票据。 三、支出管理 加强支出管理，各项支出按实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数的预算数代替。 1、事业支出及建设性支出，严格按照国家预算支出科目分类核算管理。一切报销单据坚持项目验收人签名，单位经办人签名，校长核实，“一支笔”批准后方可报销。 2、购物单据须采购员跟使用人或保管员当面核对签名，经校长批准后方可报销。 3、特殊情况下购买的物品，经部门负责人、经校长批准后方可报销。 4、差旅费，须经派出差部门负责人签字，经校长批准后方可报销。 四、资产管理 1、加强现金及各种存款的管理。对应收款及暂付款项及时清理结算，不得长期挂帐。对确实无法收回的应收款及暂付款项，要查明原因，分清责任，按规定程序批准后核销或按有关规定处理。暂不能收回的，每学期债权人与债务人核实并签名，验证一次。 2、对固定资产及存货，定期或不定期的清查盘点，年终进行一次全面的清查盘点，做到帐、卡、物相符。对固定资产或存货盘盈、盘亏应按规定的程序及时处理。 3、加强印鉴、发票、票证、凭证的管理。 五、财务报告和财务分析 财务报告和财务分析是财务管理工作的重要组成部分，按照主管部门的规定和要求，按规定范围（项目）及时报送 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c0d89c60b1717fd5360cba1aa8114431b90d8eb9.html