出差费用标准与报销管理规定 一、 目的 （一） 加强公司的财务管理工作，规范各部门相关费用报销制度； （二） 明确公司费用开支的申请、报销流程和审批权限，提高工作效 率，节约成本、减少浪费。 二、 适用人员 （一）公司全体员工。 三、 费用报销范围 （一） 备用金及借支； （二） 差旅费； （三） 招待费； （四） 电话费； （五） 员工外出办公费用（含邮寄费、外出复印费、零星用品采购、 费用开支等，司机外出路桥费、停车费、油费等）； （六） 行政办公费用（含快递费、维修费、会务费用等）； （七） 政府性外联费用等其他费用。 四、 管理职责 （一） 财务部负责拟定费用报销制度，经讨论报董事长批准后生效； （二） 财务部监控制度的有效执行； （三） 制度解释权归财务部； （四） 制度重新拟定或更改权归财务部，但需报请董事长批准后生效。 五、 借支管理规定： （一）备用金借款： 1、经常性费用开支人员实行备用金制度； 2、月初一次性借支，月末放假前结清；因岗位调动等原因不再使用 备用金的， 应在一周上交财务， 否则公司财务部将在工资发放中直接 扣除，扣完为止； 3、原则上试用期员工不允许借支，部门备用金由部门负责人方可借 支，备用金金额原则上不超过员工月基本工资， 特殊情况需经总经理 批准方可借支。 （二）临时性借支： 1、员工因出差等原因借款需凭审批的外出申请单方可借支； 2、员工零星采购需凭审批的采购申请单方可借支，已实行备用金制 度的人员只能在超出备用金金额的范围借支； 3、员工其他因公借支（如培训、行政规费、活动经费等）需凭相关 文件或制度方可借支； 4、员工上次借款未还不允许再次借支，中途追加借款需说明原因经 批准后方可借支； 5、员工借款用途达成后 7 天内需进行报销，超过 7 天未报销，财务 部交直接从员工工资中扣除，同时将对该员工的信用等级进行评定， 严格控制今后借款。 （三）借款审批流程 1、员工填写借款申请单，注明借款理由、借支金额、归还日期等。 贷款单 格式由公司统一印制； 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c7c5375da800b52acfc789eb172ded630b1c98f4.html