二分队财务管理制度 为了全面加强分队的管理工作，建立健全财务管理制度，确保财务会计工作的有序进行，根据《中华人民共和国会计法》、《会计通则》和院有关规定特制定本财务管理制度。 第一条、院财务部，根据有关规定对我院的财务活动进行组织、指导、监督和调节；按国家法律、法令、财经制度、地勘行业财务制度等规定进行管理和核算。 第二条、报销凭据须由经办人签字后，由财务审核，经分队领导批准方可报销，手续不健全，不予报销。 第三条、分队不得自行独立开户。 第四条、分队取得的预付工程款、结算工程款不得座支，必须收支两条线，实行报帐制。 第五条、工程款催收、结算，原则上由分队负责。及时办理工程款结算手续和履行催款签证手续，对历年形成的应收账款，应报院信息部，组织专门力量收缴。 第六条、为了更好落实工资与效益挂勾,充分调动承包单位职工积极性,保护职工的利益,工资由院统一按与分队签订的合同规定进行兑现，内部分配形式有分队自主决定。 第七条、借款规定 1、分队必须在月初5日前提出当月用款计划。临时动用超过1万元大额现金要提前预约。 1 2、凡是因工作或其它需要等，在院财务部有借款的，原则上再借款，待报销后，依据报销情况决定是否给予借款。 3、每次借款时必须在借款条上由财务人员注明前借款情况、余额；特殊情况必须在借款凭证上说明原因及还款期限。 第八条、报帐规定、 1、分队必须在月底30日前由会计向院财务部报帐，但必须经院领导审核签字后方可。 2、职工因公借款须在形成后五个工作日内向分队会计报账，不按规定时间报销的人员，其费用由个人承担。 3、购置办公用品、材料、需分队领导同意，并请示院领导批准，并在五日内报销。 4、出差人员由分队领导批准，方可离开，返回分队后，出差人拿差旅费报销单找会计审核，经分队领导签字后由分队会计入帐。 5、职工办理业务所开据的发票，要与本单位名称、纳税人登记号、开户银行及帐号相符，数字正确，日期和印章齐全，大小写相符，不符合财务规定的单据，一律不予报销。在办理汇款业务时，将汇款单位名称、帐号、开户银行、汇款金额填写清楚，如填写错误，出现后果由本人负责。费用支出的票据，应填写费用支出单，并列出明细。 第九条、财务人员要定期对往来帐进行核对、清理、清欠，有关人员应积极配合工作；并及时、定期向院长和分队领导汇报情况。 第十条、生产所需物资原则上向院物资管理部门申领。经院领导同意确需由分队购买的物品，应明确采购责任，建立完善的采购计划、审批、登记、 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d0028e4316fc700abb68fc7f.html