新公司内部财务制度

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新公司开设必须要有财务制度,才能规范操作,兴华提供以下案例供大家参考!

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新公司内部财务管理制度

为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度



一、相关部门:仓务部

1. 仓库每天早上12点之前需把前一天所有入库单及领料单等交到财务,入库单必须附上送货单,入库

单与送货单品名、数量等相对应,送货单上需有收货人签名。

2. 领料单要有相关人员审核签名才可以发料,发料人需签名,入库和领料做好系统记录,每月3号前把上月所有进销存单据录完,录完后发一份给财务

3. 月底最后一天需把材料结存数据打印出来盘点,盘点完后如有某项材料的结存数与盘点数据有差异,盘盈或盘亏时,由仓库填写《库存调整申请表》,写上需要调整材料的数据,由领导批准后,交给财务调整进销存账务。

二、相关部门:采购部

1、采购购买材料前供应商需传报价单给采购确认单价,由领导审核批准后传真一份给供应商,另一份财务存档,以便财务对账。

2月结货款:供应商应在每月30-次月5号将对账单传真至我司,超过此时间将对供应商罚款20元,如有重复请款的每条记录罚款20元,以此类推。财务10号前将确认好的对账单传真给供应商,供应商请款时开好收据(必须盖有公司章),并带上我司会计签名确认的对账单。

3现结货款:材料到仓库时仓管确认数量后,在供应商送货单上签名,并开入库单做入库记录,供应

商带上收据(必须盖有公司章)送货单请款联到财务请款,供应商送货单上收货人必须由仓管人员签名。

4.现金购买:材料到仓库时仓管确认数量后,在供应商送货单上签名,并开入库单做入库记录,采

购将入库单和送货单拿来报销,报销单上必须相关领导审核批准,(所有签名需签在文件相关位置正面,反面则无效)

5车辆费用报销及其他费用报销等,应取得相应合法原始单据附于报销单后面,由厂领导审核批准后方可拿来报销。

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三、相关部门:人事部

1.、每月发工资前3天人事需将工资表交给财务核对,(电子档与纸质文件一并拿来核对),核对无误后

会计将工资表交领导审批,出纳方可发放工资(工资表人员名称前一列应加上所属部门, 这样财务便于做账)

2.、离职人员在离职当日早上到人事部办理手续,人事部在上午12点前算好离职人员工资,下午2把离职人员工资表交给财务会计核对,核对完后财务给领导批准,下午3点后离职人员可向财务出纳领取工资。

四、相关部门:财务部、其他部门



1、费用报销:报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名,按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务备款。报销人整理并填写费用报销单,经部门主管审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销领款。

2、借款流程:填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(金额不得涂改),部门经理审核签字财务

复核总经理审批,然后到财务部办理领款手续。

3、借款注意事项:借款销账时以申请单为依据,据实报销,超出申请单范围的,须经主管领导批准,否则财务人员拒绝销帐;借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

4、货款管理:对涉及销售收款,一律由公司财务(或指定收款人)收回。

5付款管理:对于工厂外购原材料,包括主材和辅材等,金额统一由财务审核,交公司领导审批付款。 6、生产成本核算:本期生产耗用直接材料+本期生产耗用间接材料+本期直接人工+本期制造费用=生

产实际成本。

7所有款项支出一定要附有相关有效单据并且手续齐全,单据手续不齐全一律退回不能以口头形式

支出款项(无单据不便于追究其责任)。

8各部门单据要及时交到财务做账,所发生的单据15日内交到财务做帐,月底单据最晚次月5号前

交完。





核准 审核: 制表人:

相关部门负责人:

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