中国对外建设总公司 × × × 项目经理部 财务管理制度 一、 建立健全各类账目，及时记账，日清月结，按时向公司和有关部门报表。做到财务账、表相符规范、一目了然。 二、 每月终了报出报表后作出财务分析，向经理提出建议，当好经理参谋。 三、 加强支票和现金管理，做到账账相符、账物相符。 四、 财务会计对各类票据要认真审核，对签证不齐全的发票和白条一律不得报销。特殊情况需经项目经理签字同意。 五、 采购人员采购后，必须在三天内报账。如无特殊情况超时报账，所发生的金额由本人承担，若因特殊情况无按时报账，由本人写明原因报项目经理批准后方可报销。 六、 报账的发票，必须经过经办人签字,其中建筑材料及施工用具以外的用品由主管经理签字,收料人开收料单并签字，记账联附在发票后面,保管员开入库单并签字,记账联与发票同行,凡是购买建筑材料、设备和用具的发票须经生产经理签字,报项目经理签字批准,并经会计审核无误签字后方可报销。如查到签字不全或未经批准白条入账时，由财务会计承担发票所发生的金额。 七、 合理安排使用资金，严格控制支出，以保证工程施工的 需要 1 中国对外建设总公司 × × × 项目经理部 八、 所有开支必须事先报计划，经上级批准后，严格掌握开支。报销单据和借款必须经项目经理签字批准方可报销或借款，但超标或不应报销的不得批准报销。如果项目经理因事外出而又急需用款时暂由会计签字同意方可借款，否则，出纳不得付款。待项目经理回来后再补签。 九、 遇有计划外的重大财务事项开支必须事先口头请示上级批准，随后补文字报告，经上级批准后财务方可报销入帐。 中国对外建设总公司 项目经理部 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0e114e2fb94ae45c3b3567ec102de2bd9605de16.html