财务管理制度 一、财务部制定全年费用总支出计划，内容：工程成本支出、日常办公支出等所涉及的各项计划费用。 二、物品采购 1、物品采购按计划支出管理。由经办人填写购物计划单，低值易耗品及办公用品由综合办公室主任审查，分管领导审核。机械修理，配件、油料由设备部部长审查，分管领导审核。工程所用材料由市场经营部部长审查，分管领导审核。特殊情况由其他部门代购的，参照执行。履行以上手续，由队主要领导批准后方可购买。做到先审批后购买，超出部分说明原因，购买物品前要由两人以上进行市场考查。 2、购买物品（工程材料、车辆配件、油料及低值易耗品等）与借款（含发票）在采购回来一周之内结清账目。 3、完成物品采购后由经办人办理入库手续，建账管理，领用要履行出库手续。 4、认真执行“一支笔”审批制度，杜绝一切不合理支出。采购后，由经办人（两人以上）填写报销单，经分管领导、财务部门审核，队主要领导签字批准后方可报销。 5、工地购买材料、工具等执行此程序。 三、现金管理 1、现金员必须做到现金日记账，银行日记账，日清月结，账目清晰，及时核对银行存款余额，确保符合相关财务管理规定。 2、现金员在支取现金超过5，000.00元以上必须由两人以上去银行支取。 3、财务印鉴由会计保管，支票由现金员保管。 4、非上班期间，财务室不准留有现金。 四、固定资产管理。 1、固定资产由专人进行建账管理，建立单项档案，定期统计物资设备去向及完好状况。 2、购买固定资产必须经批准，由处采购小组统一购买。 3、报废的固定资产按上级有关规定执行，年终按规定计提折旧费。 五、公出人员差旅费标准。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/1904dd59cf7931b765ce0508763231126edb7794.html