费用开支管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定办法; 第二章 费用开支计划 第二条 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核,经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开支计划,并下达各单位费用开支指标; 第三条 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限; 第四条 公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权; 第三章 审批权限及程序 第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为： 1. 费用当事人申请； 2. 部门经理审查确认； 3. 财务部门审核； 4. 授权分管副总或总经理审批; 第六条 凡公司计划外开支,一律最后报总经理审批; 第四章 行政费用管理 第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续： 1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销; 2. 各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行购买： 1 单价在50元以下,或总价在200元以下,行政部长批准； 2 单价在50元以上,或总价在200元以上,分管副总批准; 购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库单及入帐报销; 3. 原则上不报销办公用品之装卸费用; 第八条 车辆使用费报销： 1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴; 2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划; 3. 油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核; 4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长签字验核; 5. 车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核; 6. 驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放; 第九条 交通费报销： 1. 交通补贴见公司补贴津贴标准; 2. 交通补贴在员工工资中发放; 3. 员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴; 4. 员工外勤每天交通费标准为 元,经批准可乘坐出租车并报销;凡公司派车和乘坐出租车,均不报销外勤交通费; 第十条 应酬招待开支报销： 1. 根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待; 2. 应酬应事先申请并得到批准; 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/214182735bfb770bf78a6529647d27284b733737.html