财务管理制度 1、日常办公用品按需采购。急用的小件办公用品由办公室购买。其他物品由局党组研究购买。 2、办公设备维修实行办公室备案制。股室申报维修须经办公室备案后方可实施，未经办公室备案的不予报销。 3、经费报销实行会审会签制度。每月的第一个周二为会审会签日。各项支出须由经办人在首张票据上注明时间、用途、总金额及票据张数，并在每张支出票据上签字，由财务主管人员按有关规定手续核准，报分管副职签“情况属实”，报局长签批后，分管机关副职、财务主管人员会审会签，报销入账。凡须报账的发票一律不准使用非正式发票和白纸发票。 4、严格控制差旅费支出。因公出差须如实填写《******局出差审批单》，写明出差时间、地点、事由，经分管副职同意，报分管机关副职或局长批准，由办公室登记备案后方可出差，财务审核时应结合办公室备案情况。出差补助按照有关规定标准执行。 5、上级安排的政治理论学习、业务学习以及短期培训，经分管副职同意后，报主要领导批准，可报销学费、车船费、住宿费；其它进修学习，只报销往返车船费、住宿费，不报销学费。未经同意的外出学习，各种费用自理。外出指令性学习、培训和参加各项检查，在申请出差时附学习、培训或检查的相关文件复印件。 6、经费开支情况由办公室财务人员负责汇总，每月5日前，对上月开支进行清算，并将结果呈报局党组。实行日清月结，特殊情况当月不能例行报销手续的，要及时向财务股备案，否则不再报销。每季度公示一次。 7、局财审小组每半年对下属二级单位财务收支等情况例行审计，年终对各项工作进行经济责任审计和考核。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2e233a840812a21614791711cc7931b764ce7b50.html