精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 第一条 为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为， 倡导 一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度. 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况， 将财务报 销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支 出及专项支出等， 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体 的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《费用借支单》按批准额度办理借款,出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续. (二) 其他临时借款，如日常费用、宣传费等 ,借款人员应凭发 票及时报帐。 (三) 各项借款金额超过 2000 元应提前两天通知财务部备款。 (四) 借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支者转为个 人借款从工资中扣回。 (一) 借款人按规定填写《费用借支单》 ,注明借款事由、借款 金额(大小写须完全一致,不得涂改)、注明现金、转账或支票。 (二) 审批流程:申请人→财务审核→总经理审批→ 同意借款→财 务付款 (三) 财务付款：借款凭审批后的《费用借支单》到财务部 ---------------------------------------------------------精品 文档--------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 办理领款手续。 一 、日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费等。各项费用 支出前需提前申请，原则上无特殊申请不报销应酬费、公关费等。 二 、费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(正规发票)，原则上不允许 使用收据及白条报销 ,严禁使用虚假发票 ,一经发现没收虚假发票 ,罚 款 500 元。 (二) 填写报销单应注意：严格按单据要求项目认真填写，注明附 件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改);所有票据均需简述费用 内容及事由。 (三) 差旅费用的管理规定： 1、途中交通费用： ①、乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具,应由公司统一订票，以 实际取得的车票为报销依据。 市内交通费， 考虑到公司业务所要求时 间的紧迫性，员工出差期间在办理公事时可以乘坐当地出租车,报销 时凭出租车票据实报销。 财务应判断车票上记载的时间、 公里数等信 息判断车票的真实性。 ②、出差期间， 住宿费、误餐补助按照泸州市企事业单位因公出差住 宿费、 误餐补助办法规定执行， 由于其它与工作无关的事情所产生的 费用， 或由于员工本人的原因导致发生的额外费用， 由该员工本人承 担。 (四)接待费、公关费用的管理规定： 因工作需要,员工聚餐或招待客户发生的费用。此项费用在发生 前应征得部门负责人的同意。报销时，在报销单上注明招待对象、具 体事由、公司陪同人员等信息. (五)按规定的审批程序报批. ---------------------------------------------------------精品 文档--------------------------------------------------------------------- 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3c8c2d5acf1755270722192e453610661ed95a83.html