财务管理制度 为加强管理，规范办事程序，控制和节约开支，制定本 制度。 一、设备管理 1制长途电话的拨打。因公拨打要事先拟好讲话要点， 尽量减少通话时间。因私拨打，应经学校法人代表同意。 2、计算机为工作需要而配备，不得用于聊天、游戏、 炒股、看电影等个人事务。 3、办公室和机房空调、电灯应人走关机或关灯，避免 浪费和事故发生。 4、每位职工都应爱护所有办公用具和设备，不得故意 损坏。否则应照价赔偿。因失误造成重大损失，亦应视情节 予以赔偿。 二、收费管理 1行开与收款分开。开票人按收费标准开票；收款人按开 票数额收款。每本票据用完后，开票人、收款人应与现金会 计对账交接。 2、收款人和现金会计当日均不得在办公室留存100元 以上的现金。否则发生丢失或被盗，由个人赔偿。 3人得擅自减少或免收费用。如需减免，需经学校法人代表同意。任何人不得无票据收费，否则将严肃处理。 4、听课证由现金会计统一管理，发放总量应与收款的 应发数量一致。培训中值班人员应认真核对听课证，坚决制 止无证听课。如公司检查中发现有人无证听课，由值班人员 支付听课费。 三、开支管理 1、差旅费开支参照市直行政事业单位差旅费管理暂行 办法的规定执行。 2、办公用品由综合部统一编制计划，报学校法人代表 批准后购买。所购物品由综合部造册，按需要登记发放使用。 3、因公借款，应由本人提出申请，写明事由，报学校 法人代表批准后，现金会计方可借款。 4、每项工作结束，应及时报销支出费用，无特殊情况 不得拖延。报销时，经办人应签署事由、姓名和时间，报学 校法人代表签批报销。 四、综合管理 1、财务收支情况，主管会计必须每月结算一次，做到 账目清楚、无差错。 2、财务人员必须认真履行岗位职责，严格把关，按规 定程序办事。 3、法人代表和财务人员要带头遵守财务管理制度，坚 持原则，坚决抵制不正当的财会行为，为学校管好财、理好 财。学校全体职工均应坚决执行财务管理制度，自觉维护集体利益。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5e41dc5b17791711cc7931b765ce0508763275f1.html