票据管理制度及其流程 票据管理制度及其流程 一、票据的用途 1．用于各类财务付款，付款、收费、报账等； 2．用于各类企业业务往来，如采购、销售、租赁、借贷及返还等； 3．用于记录报销和票据其他相关信息。 二、票据管理制度 1．票据填制规范： （1）票据的填制应遵守国家法律法规； （2）票据的内容要完整，各条目应填写明确； （3）票据应在存储后按规定的保管期限定期保存； （4）票据应放于安全地方，确保票据的完整性。 2．票据使用规范： （1）票据的开具与使用应按照财务部门的规定来使用； （2）票据严禁涂改、伪造、冒用； （3）票据的使用须经过部门负责人本人签字确认后方可使用； （4）票据一经使用，经办人应当及时将原票交予财务部进行收缴备查。 三、票据管理流程 1．票据开具： （1）由经办人提出票据开具申请； （2）经由指定部门审核并核实后请求财务部开具票据； （3）财务部审核并签字确认，完成票据开具。 2．票据使用： （1）经办人将收到的票据按照规定的流程使用； （2）经办人将经办的票据及时交给财务部进行收缴备查； （3）财务部会对票据进行核对，保存、归档和统计。 3．票据作废： （1）票据在使用过程中发现不符合规定，可拒绝使用； （2）经由经办人申请，指定的部门审核意见后，将票据由财务部取回作废处理； （3）票据作废后，必须经财务部审核确认作废，并由财务部保存作废单据。 四、票据管理及日常监督 1．票据被窃： （1）管理部门必须及时向上级报告票据被窃的情况； （2）有关部门统一办理索赔事宜； （3）在避免损失的同时，积极排除隐患。 2．日常监督： （1）定期组织人员对票据保管状况进行检查； （2）对票据的使用和其他违法行为进行检查； （3）对票据的返回及时做好分发记录。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/7fbceae4c47da26925c52cc58bd63186bceb9286.html