装饰公司财务管理制度 第一节 账务管理 1、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 2、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 3、财务工作人员应当会同总经理定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 4、财务工作人员应根据帐簿记录编制报表上报总经理，并报送有关部门。 5、会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须由会计签名或盖章。财务工作人员对本公司实行会计监督。 6、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 7、支付材料付款或材料员备用金冲账时，材料清单上必须有项目经理及预算的审核签字。 8、 财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。 第二节 现 金 管 理 1、 公司可以在下列范围内使用现金： 1) 职员工资、津贴、奖金； 2) 个人劳务报酬； 3) 出差人员必须携带的差旅费； 4) 结算起点以下的零星支出； 5) 总经理批准的其他开支。 前款结算起点定为 100 元，结算规定的调整，由总经理确定。 2、公司职员因工作需要借支备用金，需填写借款单，交由总经理批准签字后方可借支。 3、符合本规定第一条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/85eb812701020740be1e650e52ea551810a6c9a1.html