应收管理流程 目的：为了加强与规范销售及收款业务流程，保证销售业务有序进行及公司资金安全制定。 一、销售确认。 1、 业务员收到客户汇款通知后到财务出纳处及时查收到账情况。 2、 业务员按客户订单及收款情况制成销售单，列名销售产品编号，名称，规格，数量，单价，运费，手续费等费用，并做相应的生产任务单。销售单和生产任务单单号统一且唯一。 3、 业务员将以上两单交财务出纳签字确认收款并安排生产下单。 4、 出纳于次日12点前将销售单交由会计挂账。 5、 销售订单如有变动，业务员应及时更新销售单及任务生产单，及时交财务进行相应调整。 二、销售发货 生产任务单完成后，仓库和销售共同组织发货，并将发货单于次日10点前交由财务确认主营业务收入及应收款。 三、销售退货 1、取消订单的，于收到退货单及货物时，业务员和仓库共同办理收货业务，仓库及时办理入库，将退货单于次日10点前交财务会计办理应收账款调整。 2、补发货的，首先办理退货入库，按退货单核实换货并开具出货单。 四、应收账款管理 1、 预收全款的，财务于收到发货单时进行销账。 2、 预收订金的，财务于收到发货单时确立应收账款。 3、 客户收货及收货后付款的，销售应和客户确认付款销售单号后及时通知出纳办理收款业务，出纳于次日12前交会计记账。 4、 月末，财务会计统计各客户销售应收款，与业务员进行核对。据此出销售应收报表，报送总经理，销售经理。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/9aa3839d28ea81c758f5786a.html