成功是失败之母，一切都是努力的结果 [公司管理制度集集锦]备用金管理规定 ××公司备用金管理规定 第一条 为了真实反映公司经营成果～维护公司资产的完整～提高资金使用效率～加强对公司备用金业务的管理～特制定本规定。 第二条 本规定适用于公司总部、分公司、项目部,以下简称:各单位,。子公司备用金管理参照本规定制定。 第三条 备用金是指公司借支给公司内部员工的款项～用作零星开支、业务采购、差旅费等与公司经济业务相关的支出。 用于购买需多次付款且金额较大、需验收或办理相关证照方可投入使用的固定资产～在预付款科目下设经办人～在经办人下挂相关单位往来帐～不再作为个人备用金～相关经办人应尽快完善手续到财务部门报账。 第四条 备用金借支人员,以下简称借支人,应根据实际需要申请备用金～不准以任何名义挪用或长期占用公司资金。项目部备用金借支范围应限制在采购员,包括修理,和接待员～其他员工应避免借款。 第五条 借支人应按以下规定办理备用金借支手续: ,一,借支人应如实、规范填写借款单。 1 借款时～借支人应按要求填写由公司财务部门统一印制的借款单～个人备用金必须专款专用～不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。 对于未按要求填写的备用金申请单～财务部门不予办理,对于伪造篡改的备用金申请单～财务部门应立即扣留并及时向公司领导人报告～查明原因～追究当事人的责任。 借支备用金必须写明款项的用途～报账冲销的内容要和借款时填写的用途一致～一笔备用金未使用完～要及时到财务部报账冲销～不得挪作他用。备用金借支原页脚内容1 成功是失败之母，一切都是努力的结果 则上要求由借支人本人亲自办理～由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的～须由借支人本人在备用金借款单上亲自签名～由于特殊原因借款人不能当时签字的～应在事后补签字～并将借款通过公司银行账户汇到借款人个人账户上～否则视同代办人的备用金～由此产生的责任由代办人负责。 ,二,业务款借支时～借支人须提供相关的合同、协议、通知书、阅批件等有效文件～并准确填列付款单位全称、开户银行、账号～否则财务部门不予办理。 ,三,备用金借支审批手续应完备。 由经办人提出后交本部门负责人、财务部门负责人、单位负责人审批。 2 第六条 借支人应于业务结束后5日内及时对所借备用金进行清理～对于借支人报销费用冲销备用金～财务人员应开具相应金额的备用金结算单,对于借支人直接交现金冲备用金～出纳开具现金收款收据～借支人应妥善保存备用金结算单和现金收据～以备查询。 第七条 公司总部各部门采用定额备用金进行管理～用于日常开支～专项业务不在此列支～定额备用金可以一年内保留余额～于年末归还。超过定额备用金部分仍需按以上规定处理。 战略与投资管理部 ,5000.00 人力资源部 ,2000.00 总经理办公室 ,5000.00 生产管理部 ,2000.00 市场开发部 ,5000.00 安全质量环保部 ,2000.00 技术管理部 ,2000.00 财务与产权管理部 ,2000.00 审计部 ,2000.00 党群工作部 ,2000.00 第八条 公司员工调离、辞退或辞职时～必须先到财务部门办理备用金清理手续。员工在公司内部之间调动～备用金必须进行清理～不得通过财务划账到调入单位。对未办理备用金清理手续而办理了相关手续的～其备用金将由部门负责人、项目经理负责追回～不能追回的由部门负责人、项目经理清还。 3 页脚内容2 成功是失败之母，一切都是努力的结果 第九条 备用金由财务部门核算并负责监督～财务部门每月对备用金情况进行核查。财务与产权管理部每月25日将各部门的部门员工余额通知到各部门～各部门长应及时督促员工清还备用金,项目部财务人员每月应向项目经理提供本项目部员工备用金余额～并通知员工及时清理。借支人超过预计清理时间尚未清理备用金的～应由借支人提出书面申请～说明不能按时清理的合理原因～所在部门或单位提出书面意见～报有关领导审批。若逾期不能提出合理理由的～将以当事人的工资冲抵个人备用金～当月工资不足以抵扣的～则在以后数月中继续抵扣～直到结清备用金全款为止。 第十条 不许产生与公司业务无关的个人借款～因特殊原因确需借款时～借款金额不超过借款人的月工资～如在工资发放前没有归还～应在工资发放时予以扣回。 第十一条 各单位应及时清理备用金～年底备用金不留余额～确因特殊原因不能清理的～应注明原因、清理日期～清理日期不得超过一个月。年终余额应与项目经理、部门长的兑现挂勾～不能收回的个人备用金～从项目经理、部门长的兑现中扣除。 第十二条 本规定自发文之日起执行。重葛易股财[2007]6号文同时废止。 4 - 5 - 页脚内容3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/95c7d7dea22d7375a417866fb84ae45c3a35c29f.html