工地财务制度 一、报销、支付原则 公司对各项支出实行预算控制，按照先预算后使用的原则，严格按照预算和标准控制支出。 二、报销、支付流程 所有需要报销、支付的单据，先由经办人填写内容完整的“付款申请书、借款审批单、费用报销单、差旅费报销单”等报销、支付单据，经部门负责人、财务会计、项目经理审批后，财务部根据当月资金计划签字后，出纳办理付款手续。所有报财务部审核的报销单据，特别是部分费用应由其它部门承担的，必须由相关部门负责人签字确认后再报予财务部审核，否则财务部不予受理。技术部人员的报销单据、项目的报销单据，必须技术部门签字归纳到各个项目，否则财务部不予受理。 三、报销、支付规定 1、严禁以虚假事件、虚假理由、虚假发票报销，一经发现，一律扣回已报销款项并处降薪或开除。 2、报销人员必须提供合法有效的发票等原始单据，购物的需提供电脑小票清单，同时要有领用人或收货人签字确认，否则财务部不予受理。 3、所有计划内的款项支出，财务部应根据当月的资金预算付款，各部门每月底需向财务部申报下月资金使用计划（结算部门还需要申报下月资金回收计划）。 4、所有预算外、超预算支出，财务部不予支付；特殊情况需特别批准，财务部方可办理付款。 5、借款5000元以上者，需提前一天申请，以便财务部备款。 6、借款人于费用发生后五个工作日内及时向财务部送交报销单。前借款未清者，不予借新款。至当月发工资时，借款仍未结清者，财务部将从其工资中扣回借款，届时不另行通知借款人。如有特殊原因不能结清借款的，需要向财务经理说明不能清偿借款的正当理由，否则从其工资中扣回借款。 7、日常办公用品，由需求部门提出申请，批准后公司统一采购，其它部门员工不得报销此项费用。 8、一般费用报销（借款报销的按3.6条执行），如日常办公用品、市内交通费、车辆使用费等，统一在每月25—30日将报销单据报予财务部会计审核，下月18—23日到出纳处领取报销款。无特殊情况，中途不报销。 9、 出差人员差旅费应在五个工作日内将报销单据报予财务部审核，违者财务部将从其当月工资中扣回借款，届时将不另行通知借款人。 10、生产用材料等款项付款，采购部应根据每月的付款计划，及时向财务部提供付款计划。 11、所有报销单据在提交财务部前，应由经办人员按要求粘贴并填写完整。粘贴要求为：所有的 报销单据粘贴时，按由左至右、由上至下的顺序粘贴，单据粘贴时不能超出粘贴单的上方及左方，超出粘贴单下方及右方的单据应该折叠；填写完整的具体要求为：所有报销单据内容应填写完整，特别是单据张数（注：不包括粘贴单的数量）、大写金额。对粘贴及填写不规范的报销单，财务部将退回经办人重新处理。报销单据应按发票/收据、白条区分，分用途区分开粘贴. 四、业务招待费 1业务招待发生前必须报项目经理申请同意。原则上不能超过项目预算的专项费用，本着节约开支，用最小投资换取公司最大利益。 2所有业务招待费，经办人员需在招待费发票的背面用铅笔注明日期、招待人员姓名及公司内部随同人员。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b08f56e90129bd64783e0912a216147917117ef9.html