拓展业务小组报销管理办法（暂行） 第一条 目的 为了加强公司业务管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 说明 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，结合公司财务报销管理制度，就业务层面相关费用借支、审核、报销等相关制度及流程分别进行说明。 第三条 适用范围 本制度适用山菜田公司全体业务出差人员 第四条 内容 针对业务开展过程所涉及所有关于财务方面事项，主要有业务出差管理、费用标准、借款管理、报销管理三个层面，分项内容如下： 一、业务出差管理 出差申请 拟出差人员首先提交《业务执行方案》经部门及公司审批通过后，提交《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，一般人员出差申请单由专项负责人签字，部门长审批，报行政备案。部门主管级以上人员出差申请由部门长审核，总经理审批,总裁审批，报行政备案。 出差流程 出差申请人提交《市调方案或采购拓展方案》→ 须应附批准后《专项实施方案报销单》→专项负责人签字→部门长审核签字→总裁审批→董事长审批。 二、费用标准: 业务费用标准： 职务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般员工 火车硬卧 100元/天 35元/天 实报实销 部门主管 火车硬卧 120元/天 40元/天 实报实销 部门负责人 飞机 150元/天 50元/天 实报实销 总经理及以上 飞机 200元/天 60元/天 实报实销 业务应酬费用标准： 政府人员需求接待：500－800元/次 业务需求接待：300－500元/次 代理商需求接待：200－300元/次 费用标准的补充说明： 1．因公事紧急需乘坐飞机的,应事前经有关领导批准,否则超出规定的费用个人自理。 2. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 3. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 4. 宴请客户需由部门负责人申请，由部门负责人向相关上级人员提出申请，后经部门负责人口头传达执行，须提供相关票据证明。 5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 三、借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《业务执行方案》《出差申请表》，填写借款单申请出差借款,借款金额以方案预估费用为准，原则上不得超过借支人月工资额，特经总裁同意后单笔超50000元的由董事长核决。 (二) 出差返回10个工作日内办理报销还款手续，原则不允许跨月挂账，若公司薪资计算发放日个人没归还借支，财务将在发放薪资中扣除个人借支部分。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款未还者原则上不得再次借款。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由，同时须附批准后的《业务执行方案》、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (二) 审批流程：主管部门长审核签字→财务审核→总裁审批→董事长审批（计划外和异常事项单笔＞5万元）。 (三) 财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务中心出纳处办理领款手续。 四．报销管理规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名，如个人用餐或其他没有发票的情况，须按费用标准提供收据，经相关人员确定后提供等额发票抵报费用，上交财务审批，如没有相应发票抵报，将按实际差额扣减业务费。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 如有样品交易，报销必须提供样品清单（内容包含名称、数量、价格、购样时间等），同时由经办人、部门负责人、部门经理、接收人签名，同时提供等值发票，汇同报销单一起上交财务审批； （四）按规定的审批程序报批。 (五) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须应附批准后《出差方案或报告》→部门负责人审核签字→行政审核→财务部门复核→总裁审批→董事长审批（计划外和异常事项单笔＞2万元）→到出纳处报销。 呈报人： 审核： 审批： 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/be0cf609cc2f0066f5335a8102d276a2002960b1.html