公司财务管理制度 第一章 总则 1。为了加强公司财务管理，规范公司经济活动行为，确保公司财务管理工作健康有序进行， 依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。 2.财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产,努力提高经济效益. 3.财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第二章 财务人员及工作职责 1。财务人员必须对会计凭证、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照《档案管理条例》进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失. 2.财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等. 3。执行董事长和集团总部有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,按期向总部财务、董事长、提交财务分析报告等资料； 4.财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。 5.负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长. 6.完成董事长、总经理临时交办的事项。 第三章 会计核算 1.公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务. 2。一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。 3.公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映,如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行,不应提前或延后。 第四章 银行存款以及现金管理 1。公司的现金收支业务必须通过出纳人员，由出纳人员根据审核无误的收付款凭证、业务发生的顺序，及时登记”现金日记账”，做到日清月结、账款相符,严禁白条抵充库存现金。财务人员应对出纳库存现金随时进行抽查（每月至少二次），查账是否相符并做好抽查记录。非本公司人员不得借款（含集团总部)，特殊情况须董事长批准或同意。财务人员要经常督促借款人员按时报销。 2.核定现金借款限额；因公借款,一般情况下，事情办妥或出差回来必须七日内报账，归还借款；特殊情况下(事先告知）十曰内报账、还款; 3.所有款项（楼款或预售定金）原则上存入专用户,不得坐支；特殊情况须说明原因（不影响相关事项的情况下）。所有支出经批准后从专用户转入正常户使用。 4。若有不明款项收支必须及时查明并按规定及时处理。按照各种结算方式的规定，填制或取得银行即发的收款或付款结算凭证,要随时掌握银行存款收支和结余情况。严禁签发空头支票，并按业务发生的顺序,逐笔登记银行存款日记帐，为合理调度资金组织货币资金的收支平衡提供资料。 5。。销售规定： （1)售（租)楼(店)签约:由售楼部办理售楼签约的同时,通知公司财务人员带票据前来收款； （2）开票：售楼部人员按照合约条款开出收款票据，注明相关款项内容和金额，并在收款票据开票人处签字,以示负责. 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/e3e76ddb0608763231126edb6f1aff00bed57034.html