2019年银行从业资格考试时间-2019年初级银行从业资格考试试题及答案：风险管理(预习试题1)

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　　一、单项选择题(共80小题。每小题0.5分，共40分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

　　1.风险监管最为核心的步骤是()。

　　A.了解机构

　　B.风险评估

　　C.规划监管行动

　　D.监管措施

　　正确答案:B

　　解析:风险评估是风险监管最为核心的步骤。

　　2.在《巴塞尔新资本协议》中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括()。

　　A.基本指标法

　　B.内部评级高级法

　　C.标准法

　　D.内部评级初级法

　　正确答案:A

　　解析:A项属于对操作风险的计量方法。

　　3.期权性工具()。

　　A.具有期权性风险

　　B.具有对称性

　　C.不会给期权出售方带来风险

　　D.给期权买入方带来风险

　　正确答案:A

　　解析:期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。

　　4.假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险的是()。

　　A.卖出1份卖方期权(PUTION)

　　B.购买1份卖方期权(PUTOVTION)

　　C.购买1份买方期权(CALLOVTION)

　　D.卖出1份买方期权(CALLOPTION)

　　正确答案:C

　　解析:交易对手信用风险是指由于交易对手在合约到期前违约而造成损失的风险。由于购买1份买方期权的收益是无限大的，因此合约到期前交易对手违约，投资者面临的交易对手信用风险。

　　5.商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是()。

　　A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

　　B.提高流动性管理的预见性

　　C.通过金融市场控制风险

　　D.建立多层次的流动性屏障

　　正确答案:A

　　解析:商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本、外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。规定各部门沟通或传递信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下对资产和负债处置的措施。二是弥补现金流量不足的工作程序。备用资产的来源包括未使用的信贷额度，以及央行的紧急支援等。

　　6.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于()类别。

　　A.法律风险

　　B.市场风险

　　C.流动性风险

　　D.操作风险

　　正确答案:D

　　解析:题目所述属于内部流程引发的操作风险。

　　7.()是商业银行有效风险管理的基石。

　　A.高级管理层的支持与

　　B.董事会的支持与

　　C.监事会的支持与

　　D.风险管理委员会的支持与

　　正确答案:A

　　解析:高级管理层的支持与是商业银行有效风险管理的基石。

　　8.操作风险资本计量方法中将银行视为一个整体来衡量其操作风险的是()。

　　A.标准法

　　B.基本指标法

　　C.高级计量法

　　D.内部评级法

　　正确答案:B

　　解析:基本指标法、标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其中，基本指标法是将银行视为一个整体来衡量的。

　　9.操作风险损失数据的收集的步骤不包括()。

　　A.损失事件评估

　　B.损失事件识别

　　C.损失事件填报

　　D.损失金额确定

　　正确答案:A

　　解析:损失数据收集的步骤包括：损失事件识别;损失事件填报;损失金额确定;损失事件信息审核;损失数据收集验证。

　　10.()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

　　A.识别风险

　　B.分析风险

　　C.感知风险

　　D.制作风险清单

　　正确答案:C

　　解析:感知风险是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

　　11.在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是()。

　　A.风险对冲

　　B.风险转移

　　C.风险规避

　　D.风险补偿

　　正确答案:C

　　解析:风险规避是商业银行风险管理的主要策略中的一种消极的风险管理策略。

　　12.商业银行进行贷款组合层面的行业风险识别时，关注的重点不包括()。

　　A.银行不同客户的行业集中度

　　B.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势

　　C.银行贷款在不同行业中的分布

　　D.银行主要客户所在行业的特征、定位、竞争力及替代性分析

　　正确答案:B

　　解析:B项属于区域风险识别时关注的重点。

　　13.交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的()。

　　A.金融头寸

　　B.金融工具

　　C.金融工具和商品头寸

　　D.金融工具和金融头寸

　　正确答案:C

　　解析:交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

　　14.违约的定义是()的重要定义。

　　A.权重法

　　B.债项评级

　　C.经济资本管理

　　D.内部评级法

　　正确答案:D

　　解析:

　　15.在实际操作中，()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。

　　A.出售流动资产

　　B.同业拆入

　　C.收回贷款

　　D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

　　正确答案:B

　　解析:在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。

　　16.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为()。

　　A.至少每年一次

　　B.至少每两年一次

　　C.每两年一次

　　D.每三年一次

　　正确答案:A

　　解析:商业银行的内部审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

　　17.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是()。

　　A.风险规避

　　B.风险补偿

　　C.风险对冲

　　D.风险对冲

　　正确答案:B

　　解析:风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

　　18.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。

　　A.正确划分银行账户与交易账户

　　B.建立完善的内部控制体系

　　C.正确划分表内业务和表外业务

　　D.制定合理的中长期经营战略

　　正确答案:A

　　解析:资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

　　19.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。

　　A.组合在战略层面的重要性

　　B.经济前景

　　C.收益率

　　D.过去的组合集中情况

　　正确答案:D

　　解析:在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。

　　20.国别风险管理体系不包括()。

　　A.董事会和高级管理层的有效监控

　　B.熟知各个国家的风险管理政策和程序

　　C.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程

　　D.完善的内部控制和审计

　　正确答案:B

　　解析:商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战略目标、国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风险管理体系包括以下基本要素：①董事会和高级管理层的有效监控;②完善的国别风险管理政策和程序;③完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;④完善的内部控制和审计。

　　21.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是()。

　　A.提供融资

　　B.使银行免受损失

　　C.维持市场信心

　　D.限制银行业务过度扩张

　　正确答案:B

　　解析:商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：①资本为商业银行提供融资;②吸收和消化损失;③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性;④维持市场信心;⑤为风险管理提供最根本的驱动力。

　　22.法人客户根据其机构性质可以分为()。

　　A.企业类客户和团体类客户

　　B.企业类客户和机构类客户

　　C.单位类客户和团体类客户

　　D.单位类客户和机构类客户

　　正确答案:B

　　解析:法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。

　　23.商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。

　　A.查询法院的个人客户信用记录

　　B.查询税务机关的个人客户信用记录

　　C.中国人民银行个人征信系统

　　D.从个人客户单位购买客户的信息

　　正确答案:D

　　解析:商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。

　　24.从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()。

　　A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

　　B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式

　　C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

　　D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式

　　正确答案:D

　　解析:从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。

　　25.经济风险属于()。

　　A.法律风险

　　B.市场风险

　　C.信用风险

　　D.国别风险

　　正确答案:D

　　解析:国别风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。

　　26.()是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

　　A.标准法

　　B.替代标准法

　　C.内部评级法

　　D.高级计量法

　　正确答案:D

　　解析:这是高级计量法的定义。

　　27.下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是()。

　　A.定量压力测试

　　B.资本规划

　　C.情景选择

　　D.定性压力测试及管理行动

　　正确答案:B

　　解析:资本充足率压力测试框架的主要内容有：①情景选择。②定量压力测试。③定性压力测试及管理行动。④结果输出。

　　28.假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险?()

　　A.5年期零息债券

　　B.5年期票面利息为5%的固定利率债券

　　C.5年期票面利率为7%的固定利率债券

　　D.10年期浮动利率债券

　　正确答案:D

　　解析:可用久期进行分析，10年期债券的久期，所以对利率变化更为敏感。

　　29.下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是()。

　　A.内部模型法

　　B.内部评级法

　　C.现期风险暴露法

　　D.标准法

　　正确答案:B

　　解析:巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

　　30.全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

　　A.市场风险

　　B.流动风险

　　C.战略风险

　　D.法律风险

　　正确答案:A

　　解析:全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

　　31.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是()。

　　A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一

　　B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略

　　C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

　　D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值

　　正确答案:C

　　解析:A项是改善商业银行声誉风险管理的操作实践之一;B项传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任。但往往招致更强烈的对抗行动，现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”;D项无论危机是否会发生，在系统规划声誉危机管理时，很多潜在的风险就已经被及时发现并得到有效处理。因此，声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值。

　　32.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，若该行当期各项存款金额为2138亿元，该银行超额准备金率为()。

　　A.2.53%

　　B.2.76%

　　C.2.98%

　　D.3.78%

　　正确答案:A

　　解析:人民币超额准备金率=(在人民银行超额准备金+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%=(43+11)/2138≈2，53%。

　　33.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。

　　A.客户通过代理收付款进行洗钱活动

　　B.代客理财产品受利率波动造成损失

　　C.委托方伪造收付款凭证骗取资金

　　D.业务员贪污或截留代理业务手续费

　　正确答案:B

　　解析:代客理财产品受利率波动造成损失属于市场风险。

　　34.根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于()。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.25%

　　D.50%

　　正确答案:C

　　解析:根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的规定，商业银行的流动性比例应不低于25%。

　　35.商业银行所面临的结算风险是一种特殊的()。

　　A.法律风险

　　B.信用风险

　　C.市场风险

　　D.操作风险

　　正确答案:B

　　解析:结算风险是一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

　　36.用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资能力的比率是()。

　　A.效率比率

　　B.杠杆比率

　　C.流动比率

　　D.盈利能力比率

　　正确答案:B

　　解析:用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力的比率是杠杆比率。

　　37.假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为()。

　　A.1英镑=1.9702美元

　　B.1英镑=2.0194美元

　　C.1英镑=2.0000美元

　　D.1英镑=1.9808美元

　　正确答案:D

　　解析:美元兑英镑远期汇率=2×(1+3%)/(1+4%)=1，9808。

　　38.银监会提出的良好银行监管标准不包括()。

　　A.促进金融稳定和金融创新共同发展

　　B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

　　C.确保银行业金融机构不破产

　　D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

　　正确答案:C

　　解析:确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。

　　39.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是()。

　　A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

　　B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

　　C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

　　D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

　　正确答案:B

　　解析:三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。

　　40.商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的()。

　　A.会计资本

　　B.监管资本

　　C.经济资本

　　D.风险资本

　　正确答案:C

　　解析:商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的经济资本。

　　41.下列各项说法正确的是()。

　　A.风险转移只能降低非系统性风险

　　B.风险规避不发生实施成本

　　C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿

　　D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

　　正确答案:D

　　解析:A项，风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的;B项，风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能;C项，风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。

　　42.在业务外程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是()。

　　A.违反内部流程

　　B.人员因素

　　C.系统缺陷

　　D.外部事件

　　正确答案:D

　　解析:①人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规、知识，技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损失或不良影响而引起的风险。②内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。③系统缺陷包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险和系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题。④外部事件包括外部欺诈，盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。

　　43.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的()。

　　A.15%

　　B.30%

　　C.60%

　　D.70%

　　正确答案:D

　　解析:外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%。

　　44.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。

　　A.负债和组合的相关性也越大

　　B.资产和组合的相关性也越小

　　C.负债和组合的相关性也越小

　　D.资产和组合的相关性也越大

　　正确答案:D

　　解析:如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。

　　45.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度不超过操作风险监管资本要求的()。

　　A.8%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.50%

　　正确答案:B

　　解析:商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。但保险的缓释程度不得超过操作风险监管资本要求的20%。

　　46.经济资本主要用于规避银行的()。

　　A.非预期损失

　　B.预期损失

　　C.大规模损失

　　D.普通性损失

　　正确答案:A

　　解析:经济资本是针对非预期损失的。

　　47.商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于()。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市场整体流动性风险的加大

　　C.宏观经济背景的恶化

　　D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

　　正确答案:D

　　解析:商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　48.()是RAROC基础的重要组成部分。

　　A.风险管理信息系统

　　B.对现场经理传递信息的合适的激励

　　C.为风险管理程序的目的所进行的管理活动

　　D.能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

　　正确答案:A

　　解析:风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

　　49.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“()”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　A.借短贷短

　　B.借长贷长

　　C.借短贷长

　　D.借长贷短

　　正确答案:C

　　解析:商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　50.以下情况说明商业银行流动性强的是()。

　　A.流动资产与总资产的比率低

　　B.贷款总额和核心存款比率高

　　C.核心存款指标高

　　D.贷款总额与总资产的比率高

　　正确答案:C

　　解析:流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动******较差。

　　51.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括()。

　　A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标

　　B.评估外部环境对资本水平的影响

　　C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险

　　D.评估总体风险状况

　　正确答案:D

　　解析:报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度。确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

　　52.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是()。

　　A.关键风险指标监测

　　B.资本计量

　　C.损失数据收集

　　D.风险与控制自我评估

　　正确答案:B

　　解析:商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。

　　53.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，()不属于合格信用缓释工具。

　　A.上市公司发行的债券

　　B.人民银行发行的票据

　　C.黄金

　　D.商业银行承兑汇票

　　正确答案:A

　　解析:B、C、D三项都属于合格的信用风险缓释工具。

　　54.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括()。

　　A.资产风险管理阶段

　　B.负债风险管理阶段

　　C.资产负债管理阶段

　　D.市场风险管理阶段

　　正确答案:D

　　解析:本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　55.下列关于资本的说法，正确的是()。

　　A.会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分

　　B.资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器

　　C.资本充足率中的资本指的是经济资本

　　D.监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

　　正确答案:B

　　解析:会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分;资本充足率中的资本指的是监管资本;经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。

　　56.下列关于久期分析的说法，不正确的是()。

　　A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

　　D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

　　正确答案:A

　　解析:本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C两项中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D项中，由于利率的大幅变动(大于1%)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

　　57.证券组合理论体现在()。

　　A.全面风险管理模式阶段

　　B.资产风险管理模式阶段

　　C.负债风险管理模式阶段

　　D.资产负债风险管理模式阶段

　　正确答案:B

　　解析:20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要侧重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。同期现代金融理论初步确立。哈瑞·马柯维茨(HarryMarkowitz)于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理理论的重要基石。

　　58.在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是()。

　　A.风险管理委员会

　　B.监事会

　　C.财务控制部门

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

　　59.甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险()。

　　A.无法确定

　　B.较小

　　C.相等

　　D.较大

　　正确答案:A

　　解析:标准差和预期收益不同的两个投资方案，应采用标准离差率来比较其风险的大小。本题中，未给出甲、乙两方案的预期收益，因此无法计算其标准离差率，故无法比较。

　　60.对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为()。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　正确答案:D

　　解析:公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。

　　61.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是()。

　　A.公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开.保证完全的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源

　　正确答案:A

　　解析:公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。

　　62.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3%代表()。

　　A.违约频率

　　B.不良贷款率

　　C.违约损失率

　　D.违约概率

　　正确答案:A

　　解析:违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

　　63.下列关于内部评级法的说法，不正确的是()。

　　A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种

　　B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管*的估计值

　　C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限

　　D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露

　　正确答案:D

　　解析:内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法。就必须自行估计PD和LGD。

　　64.操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的()作出评估。

　　A.发生频率和发生概率

　　B.发生频率和影响程度

　　C.发生概率和影响程度

　　D.发生概率和损失金额

　　正确答案:B

　　解析:操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

　　65.主要职责是执行风险管理政策的机构的是()。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　66.根据投资组合理论，当两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险与各项资产风险之间的关系是()。

　　A.该资产组合的整体风险与各项资产风险的加权之和无关

　　B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

　　C.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

　　D.该资产组合的整体风险等于各项资产风险的加权之和

　　正确答案:B

　　解析:马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。

　　67.操作风险国内监管规则主要执行的是()的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　A.证监会

　　B.中国人民银行

　　C.银监会

　　D.中国银行

　　正确答案:C

　　解析:操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险十三条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　68.以下有关资本的说法错误的是()。

　　A.经济资本是一种虚拟的资本

　　B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本

　　C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势

　　D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量

　　正确答案:B

　　解析:监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。

　　69.()是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　A.信用风险识别

　　B.信用风险计量

　　C.信用风险监控

　　D.信用风险报告

　　正确答案:B

　　解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　70.A银行2010年年初共有正常类贷款900亿元，在2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了300亿元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为()。

　　A.15%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　正确答案:B

　　解析:正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=100/(900-200-300)×100%=25%。

　　71.下列属于战略风险识别中微观层面内容的是()。

　　A.进入或退出市场的决策是否恰当

　　B.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确

　　C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

　　D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务

　　正确答案:D

　　解析:A、B两项属于宏观层面;C项属于微观层面。

　　72.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于()。

　　A.基本面指标和财务指标

　　B.基本面指标和基本面指标

　　C.财务指标和基本面指标

　　D.财务指标和财务指标

　　正确答案:A

　　解析:公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标;存货周转率是财务指标中的营运能力指标。

　　73.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是()。

　　A.我国金融业开放之后。行业竞争更加激烈

　　B.银行的信息系统安全性存在风险

　　C.银行缺乏独特的品牌形象

　　D.银行产品开发失败

　　正确答案:D

　　解析:A项属于产业风险;B项属于技术风险;C项属于品牌风险。

　　74.下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是()。

　　A.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

　　B.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

　　C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

　　D.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

　　正确答案:D

　　解析:一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。

　　75.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充()。

　　A.核心一级资本

　　B.二级资本

　　C.其他一级资本

　　D.储备资本

　　正确答案:A

　　解析:在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构。提高资本质量。

　　76.《巴塞尔新资本协议》中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现()的趋势。

　　A.加速下降

　　B.减速下降

　　C.加速上升

　　D.减速上升

　　正确答案:C

　　解析:符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势;二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。

　　77.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。

　　A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正

　　B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制

　　C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范

　　D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制

　　正确答案:A

　　解析:本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，排除B、C两项，而风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大;“纠正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D项。

　　78.在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的()。

　　A.最低债务承受额

　　B.债务承受额

　　C.平均债务承受额

　　D.以上均不正确

　　正确答案:B

　　解析:在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的债务承受额。

　　79.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将()。

　　A.无法确定

　　B.减弱

　　C.增强

　　D.保持不变

　　正确答案:C

　　解析:当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之增强;当久期缺口为负时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度小，流动性随之减弱。

　　80.内部欺诈是指()。

　　A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

　　B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

　　C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

　　D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

　　正确答案:B

　　解析:欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B项内容有欺诈的行为。

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