财务管理制度 为了更好地开展财务工作，严格财经纪律，特制定本制度。 一、财务开支实行一枝笔审批，由分局长统一审批。各项支出凭证必须有经手人、证明人或验收人、审批人签字方可报销。100元以上的大额支出应有税务发票方可报销。 二、实行收支两条线管理方法，单位的一切收入应缴交出纳，一切支出向出纳报销，只允许单位设“一本帐“，禁止设立小金库。 三、加强收费管理，做到按规定、按时间、按标准收费，禁止乱收费和收人情费。 四、及时缴存或解缴各项应缴收入，禁止截留、挪用公款或公款私存。 五、加强现金管理，出纳或收费人每日现金结存不得超过一仟元。 六、扣留违章物资要当面点清，当日入库（物交保管员，款交出纳），若当事人当天未来受理，必须由办案人员办理《暂扣未来受理案件物资登记表》，钱与物一并交保管人员保管，并按工商法规规定及时办理扣留审批手续，严禁个人截留、挪用扣留及罚没物资。 七、个人向单位借用公物，须经领导同意，并向财产管理人员办理财产借用登记手续，并按期归还，丢失或损坏要照价赔偿。 八、未经单位领导同意，不得借用公款，借用公款要及时归还。 九、会计、出纳、保管、票证等财务管理人员要严格履行工作职责，认真做好各项收支预算工作，及时记账、算账、报账，做到日清月结，帐物相符、帐表相符、帐帐相符。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/35dfc5f4ef06eff9aef8941ea76e58fafab0458d.html