财务报销补充规定 为认真贯彻《新会计法》，完善财务管理，严格执行财务制度，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。 1、各部门的经费支出严格按计划管理的要求，实行计划用款。对用款不事先申请的部门，财务部不得安排该部门的用款计划。 2、报销费用时必须填写“公司报销凭证”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 3、报销程序： 公司本部： 经办人员报财务部审核 部门主管审批 总经理审批 财务部结算。 各项目部： 相关人员提出采购计划 项目经理审批 经办人员签字 库管人员验收 项目经理签字审核 财务部审核报销 相关票据的审批签字必须在报销凭证上完成，原则上不能在发票上签字，如有需要可在发票背面签字。 4、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后5日内（出差员工自回公司之日起5日内）到财务部办理报销还款手续，财务部应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人，财务部有权在其工资中扣除，并按有关规定予以处罚。 5、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容， 各种合法票据（带有“**省(市) 税务机关监制”字样的椭圆形章的正式发票）是财务报销的凭据，下列票据财务部不予报销： 1）．假发票以及未带有财政监制章的收据及白条。 2）．审批手续不全的票据。 3）．内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。 4）．无发票或财务专用章的票据。 5）．资产无验收的票据。 6）．数量、单价、金额不符的票据。 6、本制度未尽事宜，参照本公司《公司各项管理规定标准》的有关规定执行。 7、本制度自公布之日起执行。 天津市亿伟机电设备安装工程有限公司 2009年8月19日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/47ecf7e91b5f312b3169a45177232f60dccce77e.html