借款、报销流程及办法 为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。 一、 借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。 1、现金借款：借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。流程图附下： 2000元以上主管副总经公司总经理 理签字签字 部门经理签填制借款 字单 500—2000元(含) 主管副总经理签字500元以内(含) 提前半天以上通知财会部 500元以内(含)支付借款 财会部借款人 500元以上 财会部经理签字 2、票据借款： 票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据；除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别办理审批手续。流程图附下： 2000元以上主管副总经公司总经理 理签字签字无 2000元以内(含)主管副总经理签字 部门经理填制借款 签字公司总经理2000元以上主管副总经单签字 理签字 经500-2000元(含)有 主管副总经理签字办 人500元以内(含) 支 付 财会部借款财会部经理签字 合同二、 报销： 1、通讯费及市内交通费的报销：此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动电话费和市内。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定；这两项费用的报销，各部门必须指定专人到财会部办理。该办法实施时,各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后： 流程图： 经办人填制报销单部门经理签字交通费通讯费行政部签字支付或冲账 表格： 财会部报销财会部经理签字部门 行政部 人力资源部 财务会计部 工程建设维护中心 指定人 部门 市场部 宽带社区部 大客户部 网络规划管理部 指定人 部门 VOIP事业部 客户服务中心 管理信息部 指定人 2、他费用的报销：公司各部门为经营或管理而取得正规单据后， 需支付或应支付的各种款项， 也包括借款冲账的款项。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。具体流程图如下： 500-2000元(含)主管副总经理签字经办人支付或冲账填制报销单部门经理签字2000元以上500元以内(含)主管副总经理签字公司总经理签字财会部报销财会部经理签字 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/91aae0e0f405cc1755270722192e453610665bcb.html