财务管理制度 1、在分公司的统一要求下，结合工程的实际情况，签订内部承包协议书；建立健全财务管理制度，制定项目部的工作计划，确保完成公司及分公司下达的各项经济责任考核指标。 2、项目部到分公司付款，必须经过一定的审核监督程序，由分公司经理审批后方可付款，电话请示的，事后一定要办理补批手续，否则追究分公司经办人的责任。 3、项目部加强会计基础工作，严格按规范办事，按国家法规要求设立会计机构配备会计人员，坚持持证上岗。依法办理各项经济业务，实行近亲回避。到分公司付款的会计必须得到其所属公司或项目部经理的书面委托。 4、做好项目部的日常财务核算工作，建立健全帐目，按国家有关法规规章收集和保管会计资料及会计凭据，编制报表。按《企业会计制度》埴制记帐凭证、登记项目部的现金、总账、明细分类账、财产备查帐，须做到核算准确无误，帐务处理及时，凭证、票据传递及时，无积压、拖延现象。 5、项目部应根据投标文件测算工程物资实际需求量，并编制物资计划明细表报分公司备考，每月根据形象进度和物资计划明细表编制下月资金计划表于每月25日前报分公司财务。并将所有签定的材料、人工、及各种间接费用如租赁等合同报分公司备案。分公司经办会计则按项目按费用类别建立台帐或数据库，并与每周星期五下午七时前连同资金使用情况报财务科长。 6、项目部的预算、财务人员应根据工程预算及本项目部的实际施工定额消耗水平，编制工程计划成本，作为控制成本。并据此测算成本降低额，作为指标层层分解、落实到班组进行考核。 7、项目部财务人员应积极配合分公司协调与建设单位以及其他相关单位的关系，树立唇齿相依的观念。同时积极配合分公司缴纳各项税费，模范遵守税法等国家法规。 8、项目部应及时结帐，每月28日关帐，资金往来类帐目必须当月核清，报表则要求做到真实、全面。报送分公司的财务资料种类：科目明细表、管理费用及财务费用表、下月资金计划表、项目部工人生活费发放表、应收内部单位往来明细表、年终还必须将工程（预）结算书（原件）一份缴存分公司财务，每月30日必须与分公司核对往来并编制余额调节表。 9、项目部签订的一切经济合同凡南通建安公司盖章的必须交分公司存档，以便及时、合理地安排资金，及时清理债权债务。确保项目部付款、用款做到有根有据，不盲目花钱，将有限的资金用到最该用的地方去。 10、项目部应按施工合同要求正确准备工程进度资料，并经建设单位确认以便及时、足额向建设单位收取工程款，确保工程生产的正常进行及各项业务的顺利开展。 11、项目部应积极清理各项债权、债务。加大回收债权力度，同时做到诚实守信。严格控制新的债权的发生。每年年终对应收帐款的帐面余额必须得到债务单位的确认。工程施工过程中的物资采购必须按工程预算及经过分公司审批过的物资采购计划来进行。 12、项目部对分公司的往来仅限内部结算，财务手续必须齐全，一律不得使用白条或临时借据，有法人的单位必须加盖财务章以及单位负责人、经办会计（经项目经理书面授权）签名或盖章。凡盖私章的，私章必须经过分公司特别备案。 13、坚持专款专用，特别是以南通建安公司取得的贷款。对收取的工程备料款及进度款只能用于工程实体支出，不同属一个公司的项 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a1c2e9d5ff0a79563c1ec5da50e2524de518d03e.html