工会财务管理制度 第一条 为加强本单位财务管理，提高资金的使用效益和财务管理水平，防止出现款项花费不明、报虚帐假账等现象，建设廉洁机关和廉洁队伍，根据有关规定，结合区总工会实际，制定本制度。 第二条 书记对本单位财务工作和报销资料的真实性、完整性负责；财务科科长协助常务副主席做好本单位财务工作。 第三条 财务人员对常务副主席负责，负有严格审核报销项目及数额等责任。 第四条 报销流程：报销人填写单据→财务人员审核→分管领导审核签字→单位主要领导审核签字 （一）填单 （1）报销人有因公花费事项时，要在每月的15日--20日进行集中报销，报销时要认真填写《费用报销单》。 （2）填单要求：当月的花费必须在当月或下一个月的第一个报销日期报销，无特殊情况过期不再给予报销；所报事项必须为因公支出，时间准确，用途清楚，支出数额真实，尤其要把过路费、差旅费、餐费等花费填写清楚，严禁出现放大报销数额、夹带因私花费等行为。 （二）审核 （1）财务人员负责审核报销人的报销单据，报销人填写单据 1 后要报本单位财务人员进行审核。 （2）审核要为财务人员要详细了解报销事由、花费日期、 报销单据、报销数额等是否真实，对于事由虚假、因私花费的单据、支出数额不符、过期不报的不予报销。 （三）签字 （1）财务人员对报销人的《费用报销单》审核后，集中交由分管领导、常务副主席签字。 （2）财务人员要确保详细掌握每项花费的事由、数额等内容，以备本单位领导询问。 第五条 本制度自 年 月 日起执行。 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b63a3d887f21af45b307e87101f69e314232fa0c.html