财 务 管 理 制 度 1、执行国家有关法律、法规和财务规章制度；按照厉行节约、制止奢侈浪费；注重资金使用效益、量入为出、保证重点，兼顾一般；逐级审批、规范运作的原则。 2、财务科根据年初用款预算指标，结合工作实际合理制定用款计划和支出计划，专项资金实行专款专用。 3、1000元以上的资金支出，实行集体研究审批制度。用款科室应事先调研论证后，由主任办公会集体研究决定。 4、属于政府采购集中采购目录范围内的，或者采购限额标准以上的货物、工程和服务，应严格执行政府采购程序。 5、作为报销依据的发票或收据，必须符合税务、财政部门的统一规定，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用。 6、所有报销单据须经手人在报销单据上注明费用支出事由并签字，科室负责人和财务科审核后，报分管财务负责人批准。 7、报销程序为：①经办人填制《办公支出报销审批单》并签字②科室负责人审核③财务科审核④分管财务负责人审批⑤财务科报销费用。 8、除现金管理制度规定中使用现金支付的业务外，差旅费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出等均使用公务卡报销支付。 10、使用公务卡消费结算的各项公务支出，持卡人应早于发卡行的还款限期三个工作日以上，到财务科办理报销手续 。 11、严格执行《济宁市市直机关差旅费管理办法》，工作人员出差按规定标准报销差旅费，报销时要附《出差审批表》。参加会议和培训的，应提供举办单位的会议培训通知等。 12、保证金账户是单位设立的保证金专用管理帐户，不能作为其他用处的结算账户，与单位的经费账户分开管理，单位或个人不得占用或挪用保证金。 13、财务科对保证金实行严格管理。收入票据、支付票据、预留银行印鉴，财务专用章由专人保管，严禁一人保管.支付保证金款项所需的票据和印章，定期对票据存根进行审查核对，确保收支真实完整。 14、保证金的收支经办和核算记账分别由专人负责管理，并根据投标单位缴纳保证金设置明细账。保证金退回实行严格审批制度。 精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑 2020年2月 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c46ec326f32d2af90242a8956bec0975f465a4e8.html