SOP标准化流程手册 规范公司财务流程的通知 为配合公司预算管理工作的顺利实施，强化财务管理工作，财务部特再次强调各部门用款、费用报销等审批流程应遵照广网[2005]59号文件（预算管理暂行办法）中的支付流程规范执行。 附件：[2005]59号文件支付流程规范。 1. 预算内项目 经办人按预算内项 目填写付款申请单 （附报告） 1000元以上分管副总及部门负责人审核签字 预算会计审核费用款项 20（含）万元财务总监审核 总经理签字 1000元以下 财务总监或其授权人审核签字 算 会 计 审 财务总监、总经理审核， 20万元以上 董事长签字 出纳据以 付 款 核 预 注：历史性债务按20万元以上审批程序执行 2．费用核销程序 经办人按照项目预算内、分管副总及部 预算外区别、区别填写费门负责人 用核销单(预算外后附已审核签字 审核费用追加申请单) 按照项目内容分别到有关职能部门办妥相关审批手续<具体见相关管理办法> 稽核会计 审 核 借支额>核销额 财务总监或其授权人签字 预 算 外 董事长、总经理审 批 预 算 内 出 纳 据 以 付 款 在出纳处退回余款 出纳开具收款收据 在出纳处付款凭证 借支额<核销额 签字领取差额款 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/cd15c86d0a4e767f5acfa1c7aa00b52acfc79c85.html