政策与程序 页数：共2页 执行部门：各部门 抄送至：各部门 总经理批准： 编号：A/C-2008-12-008 主题：现金管理规定及流程 发行部门：财务部 发行日期：2008年12月3日 部门经理/总监拟定： 一、目的 为了加强公司现金管理，明确现金收费范围，完善现金收付程序，特制定本规定及流程。 二、现金收款范围 酒店在经营过程中发生的除通过银行转账除外的各项现金收入。 三、内容 1、酒店财务部是负责酒店现金收付管理的唯一部门，酒店经营的一切款项收取必须通过财务部收银员或出纳办理。收银员负责收取各点营业款项并根据规定开具收费业务收据或发票，确保现金收款的准确性、及时性、完整性。严禁收银员做任何形式的款项转借和支付业务，特殊情况经财务总监批准，授权收银办理现金转借或支付。出纳负责酒店所有款项的支付业务工作。 2、除财务部以外，其他任何部门不得经办现金收付业务。 3、各部门根据收款项目填制交款单据，交款人员持交款单据到收银处或出纳处交纳款项。 4、未经财务部同意擅自经办现金收支业务的，分别给予经办人和经办部门负责人处予经办现金额度的5-10倍罚款，情节严重者辞退经办人员，同时给予经办人部门负责人降级、降职、 撤消职务或者辞退处分。 四、收付款流程： 1、收款流程 1 2、付款流程： 本规定自下发之日起施行。 2 营业部门填制经营收款单据（领用酒店专用版式）送收银处 各营业部门根据业务需求填制收款单据（领用酒店专用版式）送到财务出纳处 收银审核经营单据并据以收款，开具相应收据或发票 出纳依据收款单据收取款项，开具相应收据。 收银员填制交款凭据，将款项上交财务出纳。 出纳根据规定将款项存入银行，将零星款项存入保险库进行保管，确保现金安全管理。 经办人员填制业务单据送经办部门负责人签字以示确认，送财务会计处 财务会计审核单据编制付款凭证，送财务总监审批。送总经办。 总经办签批。送财务出纳处 出纳依据签批的付款凭证支付款项。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/fbf5721bfad6195f312ba60f.html