山东建筑大学理学院学生会财务管理制度（草案） 第一条 经费来源及使用说明 （一）根据章程规定，学生会经费来自学院拨款、社会资助及其他合理收入。 （二）学生会经费用于举办学术、宣传、文体、卫生等合法活动和业务工作及日常开支，不得用于与学生会宗旨无关的活动。 （三）经费的使用单位和干部须厉行节约，坚决杜绝一切不合理和浪费的开支。 （四）理学院团总支对所有经费进行统一支配管理。 第二条 经费入帐管理： （一）社会资助及其他合理收入经审核后直接交由秘书处管理，任何人不得收取任何数量形式的回扣。 （二）学院拨款按学生会实际需要情况申请使用。 第三条 经费开支说明 （一）本会经费开支按其用途可分为日常内务开支、专项活动开支、特殊开支三大类。 1、日常内务开支指因学生会内部运作而购臵办公用品、布臵会议以及培训干部的费用。 2、专项活动开支指学生会职能部门开展各项活动和工作时的开支。 3、特殊开支指用于与其他企业、外校学生会、外院学生会联系的正常开支 （二）凡通过记账的款项不得用于报销。 第四条 经费使用管理： （一）各部门单位的经费开支都需经过团总支指导老师同意。 （二）各项工作必须先做预算，经分管副主席批准后再按实际使用。 （三）活动经费申请直接上交《理学院学生会活动审批表》，非活动经费申请需填写《山东建筑大学理学院学生会经费申请表》。 （四）经费开支必须开具发票（或收据），发票（或收据）应须如实反映开支日起、商品名称、数量、金额及开票单位公章等内容；金额大小写务必一致。发票（或收据）必须无涂改。 （五）经费使用责任到个人，各部门每月需要详细统计本月的经费使用情况，填写《理学院学生会日常经费开支出表》，每月1-3号递交该表电子版至秘书处。 （六）定额发票最大金额为500元人民币。 （七）报销根据合法票据支付，票据必须用黑色墨水笔在背面加注经手人、用途、总金额和时间项目。 （八）发票上的任何内容不得有涂改的痕迹。 （九）商品的“品名规格”必须列清所购物品，不得填写“食品、用品、物品”等模糊的品名。 （十）经费开支原则上必须开具发票，发票应须如实反映顾客名称、开支日期、商品名称、数量、金额、开票单位印章，金额大小写务必一致。 （十一） 使用情况不清的款项，未按规定使用的款项一律不予报销。 （十二） 需要报账的部门须部长将有效票据交给秘书处相关负责人，经秘书处核实统计后再统一向团总支报帐。秘书处要做好相关的登记工作。 第五条 经费报销管理： （一）除个别校级活动外，院内活动直接向团总支报销。 （二）报销流程如下： 1、向团总支老师申请经费使用； 2、经老师同意，使用经费后，开具相应的收据或发票。 3、一切报销都必须根据合法票据支付，每一张票据都必须用黑色签字笔在背面认真填写，具体内容如下： 经手人：（经费实际使用人） 用 途：（经费详细用途，包括活动名称、经费项目，如经费项目较多，须另附项目清单） 时 间：（经费使用日期） 总金额：（经费总金额，需大写） 部门：（经手人所在部门） 4、将发票核实无误后连同《理学院学生会日常经费开支出表》交至秘书处，由秘书部负责进一步统计整理后上报到团总支老师。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0f8c266ea45177232f60a2ab.html