公司采购应付账款管理制度 一、制度目的 为规范公司采购应付账款管理流程，明确各相关部门和人员的职责，促进公司采购应付账款的及时、准确、安全管理，提高公司采购管理水平，保障公司经济利益，特制定本制度。 二、适用范围 适用于公司采购部门与供应商之间的应付账款管理，涉及采购原材料、设备、工具、劳务、服务、运输等费用。 三、管理职责 1.采购部门负责与供应商签订合同、收集发票、审核付款申请、确认结算金额、及时支付款项等工作； 2.财务部门负责审核付款申请、确认结算金额、及时支付款项等工作； 3.供应商负责向采购部门提供商品或服务，并提交发票、收款凭证等相关资料； 4.公司领导负责对采购应付账款管理流程进行监督和管理，授权采购部门和财务部门对采购应付账款进行管理。 四、采购应付账款管理流程 1.采购申请：采购部门收到公司其他部门的采购申请后，按照公司采购流程进行采购计划编制。 2.供应商筛选：采购部门根据采购计划，进行供应商调查、评估和筛选，并与供应商签订正式合同。 3.发票收集：供应商交付商品或服务后，采购部门应当及时收集供应商开具的发票并核对其与合同的一致性。 4.付款申请：采购部门根据发票内容和采购合同对应的价格，向财务部门提出付款申请。 5.审核确认：财务部门对付款申请进行审核，确认结算金额和支付款项是否符合公司规定和财务原则，审核通过后进行支付。 6.账款处理：采购部门和财务部门应当及时更新账款信息，核对账款余额，及时处理账款异常情况。 7.结算管理：财务部门应当定期对已结算的账款进行核对和统计，及时报告公司领导。 五、其他规定 1.采购部门应当妥善保管所有采购合同、发票、付款凭证等相关资料。 2.采购部门和财务部门应当定期对采购应付账款进行汇总、核对、统计和分析，及时发现和解决问题。 3.如遇到未经授权的采购活动、虚假发票、异常账款等情况，采购部门和财务部门应当及时报告公司领导并采取 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/29db7e7d5aeef8c75fbfc77da26925c52dc5914b.html