财务管理制度 为贯彻国家财经方针、 政策、严格财经纪律， 加强财务管理， 讲求经济效益， 增收节支，促进各项任务的完成，根据我公司实际情况，制订本制度。 一、收支原则 我公司的各项收支均由财务部按国家有关规定统一管理。 严禁私下收费， 否 则以损害公司利益论处。 各项费用支出必须经公司领导同意， 并在其项目中列支。 原则上不能相互挪用、借用。 二、资金管理 1．职工因公借款需填写借款单，经公司领导批准后方予办理。借款单的第 一联在借款人报销后退还借款人，证明借款已结清。 2．采购借款必须专款专用，严禁挪用转借。 3．本市内 200 元以上的付款费用一般不使用现金，应使用转帐支票。使用 转帐支票须经领导批准，并填明日期、用途、金额或受款单位开户行帐号，并在 五日内办好报销手续。 4．没有加盖税务章和财务专用章的发票或收据，一律无效，不能做为报销 凭证。 5．个人因公一律不予借款，拖欠公款，须限期结清。 6．公司或单项工程所购置的机械设备或其他大宗商品， 2000 元以上的列入 固定资产； 2000 元以下的为低值易耗品，可直接计入成本或分期成本。 三、差旅规定 参照《河北省国家机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》 ，为保证出差 人员工作与生活需要，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，特制定本规定。 1 ．出差人员的住宿费、市内交通费伙食补助费计算分项计算、调剂使用、 节约奖励， 超支不补的办法。 住宿费按实际住宿天数凭据计算； 市内交通费和伙 食补助费均按出差的自然（日历）天数计算。 2 ．公司人员出差的交通费和住宿费开支标准见下表。表中所列“其他交通 工具”不包括出租小汽车。 3 ．住宿费开支办法： 住宿费凭发票报销，超过规定标准部分费用自理；低于规定标准按 50％发 给个人。接待单位免费安排住宿或住在亲友家、 无住宿收据的一律不予报销住宿 费。 4 ．乘坐火车，从晚上八点至次日晨七点之间，在车上过夜六小时以上的或 连续乘车时间超过十二小时的可购买同席卧铺票。 没买卧铺票的， 乘坐慢车或直 快列车的按硬席座位票价的 60％发给个人；乘坐特快列车的按硬席座位票价的 50％发给个人。发了上述补助费的 , 夜间伙食补助费不再发给，白天的伙食补助 费照发。 长途连续乘坐火车， 其中有一段买了卧铺票的， 不能按照全程硬席座位票价 的比例计发补助费， 只能对未坐卧铺的路段， 夜间乘车超过六小时的， 按上述标 准计发；超过四小时，不足六小时的减半发给补助费。 乘坐车，符合购买卧铺条件而没买卧铺票的， 计发补助费时应按本人实际乘 座的火车原硬席座位票价计算。因使用设备而价外加收的票价不计算在内。 夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位（统舱）以及乘车、押运人员夜间超 过六小时的，每人每夜按标准给夜间乘车补助费；超过四小时、不足六小时的， 减半发给补助费。 5 ．市内交通补助办法： 出差期间，不分职务，每人每天发市内交通补助费 3 元，包干使用，不再凭 据报销市内交通费。 自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不发市内交通费 6 .出差人员的伙食补助费 工作人员到外地出差的伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为: 一般地区10元；特殊地区25元（按在特殊地区的实际住宿天数计发伙食补助， 在途时间一律按一般地区标准计发伙食补助费）。 四、 加班补贴 1 .夜餐补贴：每月每人按10个计，2.4元/个； 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2d0ab2cf2e60ddccda38376baf1ffc4fff47e219.html