冰雪王国体验馆 财 务 管 理 制 度 （一）财会人员必须严格遵守财经纪律，执行财会制度。 （二）财务处理要符合规定，每月必须向总经理报送一份财务活动情况说明和会计报表。 （三）一切收入、开支必须登记入帐，不得另立小金库。保证专款专用，不得挪用。 （四）现金管理 1、所有现金统一由财务部出纳一人管理，其他部门及个人无权管理现金。 2、出纳员必须作好现金帐，做到日清月结，严禁白条抵库、借支公款、挪用现金、长款归公、短款自赔，对特殊情况需要临时借支的，必须经总经理批准，并限期归还。 3、现金经办人必须当日到财务部交清现金，严禁经办人长期保管或挪用现金。 （五）财务开支审批 1、严格执行主管领导“一支笔”审批制度，所有费用开支必须由财务部主管审核，并经主管领导签字批准后方可报销，对违反财经纪律和财务制度的行为，财务人员有权向主管领导提议，并拒绝报销。 2、对不符合财务报销手续的票据，禁止入帐。 3、所有报销的发票单据，内容必须填写齐全、正确、大小金额相符。 4、对于报销的发票单据，经办人必须签字或盖章，并注明开支用途，方可报销。 5、对弄虚作假、少支多报或涂改发票等违反财经纪律的现象，要从严处理。 （六）各部门人员出差由部门负责人派差，部门负责人由总经理或副总经理派差。回单位后3日内持有关票据到财务部报销，所有票据由会计以所定标准严格审核后予以报销，超标部分由总经理审批后再行处理，报销费用采用多退少补，前借款不清，不安排下次借款。 （七）住宿标准 冰雪王国体验馆 县境内25元/人/天，地级市40元/人/天，省会城市60元/人/天，特区（深圳、厦门、北京、上海、青岛、广州）100元/人/天，中层干部上浮10元/人/天，副总及总经理上浮30元/人/天，以上执行标准需提供正规票据。 （八）出差补助 县境内10元/天，地级市20元/天，省会城市25元/天，特区（同上）30元/天，市内交通费凭公交车票报销。 （九）交通费用 以单位派差单开具的出差路线据实报销车费。乘火车路途在600公里以内按硬座标准，600公里以上或乘夜车的按硬卧标准报销，低于标准按节省部分80%补助给个人。 （十）特殊情况经总经理批准的交通、住宿费用据实列支。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3161df0f854769eae009581b6bd97f192279bfe7.html