财务报销制度 一、目的 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。 二、报销注意事项 1．报销人员所取得的票据必须包括日期，单位名称，内容，数量，金额，并加盖开具发票单位的发票章或财务章。 2．报销人员需填写报销凭单（内容包括日期、部门名称、报销人姓名、金额、用途、领导签字、会计审核、经手人） 3．将所取得报销单据黏贴在报销凭单后面，并注明经手人，并保证凭单所写金额与票据金额一致。 4．报销人必须在取得票据7日内报销。 5．如为事先借款，则在该笔款项未报销前，不得再行借款。 6．如请款或报销金额额较大（超过xx元），则应提前1天向财务说明。 7．丢失发票的，由丢失人写出详细情况（原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后按此程序报销。丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能参照无住宿发票的规定执行。 三、报销手续 1．报销人按规定填制报销凭单。 2．会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。 3．经理签字批准。 4．出纳付款。 四、请款审批手续 1．请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主管初审签字； 2．请款人员执“借款单”到公司经理处审批； 3．请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； 五、报销时间规定 1．每周三为报销日。 六、处罚办法 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/501975b3a3116c175f0e7cd184254b35effd1a53.html