酒店财务内审 财务管理内部审计表——集团连锁酒店管理公司 财务管理内部审计表 审计项目 标准 检查情况 优化建议 备注 管理制度体系有清晰的组织机构和职能分工体系 有专项的财务预算、现金流、会计核算及税收筹划的管理制度 体系，并明确依据具体方法、流程执行 组织汇总各部门月度资金预算预算编制 并于每月28日上报 资金预算管理现金管理叶予舜 二〇二二年十一月十一日星期五 预算审核 审核费用并依据预算监督执行 汇总预算执行情况并于下月5预算分析及反馈 号前出具分析报告 有年度资金预算与月度资金滚现金流量表 动计划、资金调剂周计划相结合的资金预算和计划管理体系 各银行账户无疏漏，各类凭证资金安全管理 及就空白支票安全保管，保障资金安全，保证U盾安全 按收入规模合理配置资金支出现金流支出与风险管控 规模，控制资金支出 1 及时监控公司资金余额，保证日常经营所需资金并及时上报董事长 监督销售回款，并确保按规定 到账 组织对公司各项应收款项核实应收账款管理 及催收 销售回款报表及对账及时准 确，月末五日内完成，无差错 有明确合理的付款标准要求， 并能够按此执行 负责对各类款项结算的最终审付款及结算审核 核，并按时完成付款及结算工作、无结算差错 审核各项费用支出，确保在预 算范围内用途合理、流程合规 有清晰的签发支票登记与签发 支票存根管理体系 银行存款调节表与库存现金盘货币资金管理 点表 有银行存款日记账记录：银行存款收支的截止日期正确，银行存款的账面余额无误 相关凭证管理按照公司的相关规定，正确使公章、印鉴管理及使用 用和保管公章及印鉴，确保使用安全 叶予舜 二〇二二年十一月十一日星期五 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5c6604c568ec0975f46527d3240c844769eaa024.html