财务管理制度 为加强公司的财务管理工作，结合本公司的具体情况，充分发挥财务管理工作 在公司运营中的作用，特制订一系列规章制度来规范财务管理行为。 会计工作职责. 1. 会计记账.复账.报账必须做到手续完备.数字准确.账目活楚.报账及时。 2. 会计凭证.会计账薄.会计报表和其他会计资料必须真实.准确.完整。 3. 对丁不真实.不合法的原始凭证不予受理.对丁记载不准确.不完整的原始单 据予以退回，要求更正补充。 4. 会计人员要及时与现金出纳.核对账薄.若发现账实不符.必须查明原因，并 向领导汇报，及时作出处理。 5. 本公司执行月结，及时结出公司成本.利润等情况.将财务报表及资料上报领 导. 6. 妥善保管会计凭证.会计账薄.报表及其他财务资料。 7. 会计人员无权自行处理的事项及时报告公司领导 .以便问题解决。 8. 完成公司领导交办的其他工作。 出纳工作职责. 1. 认真执行现金.银行管理制度，严格执行库存现金限额，超出部分及时送存 银行。 2. 严格执行现金盘点制度，做到日活日结，保证现金安全，若遇现金短缺，及 时查明原因报告领导，并追究责任者责任。 3. 不准私自挪用.占用.和借用公款.现金 4. 出纳到银行送存现金，超出万元以上须有公司人员乘车同往。 5现金出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 6. 从银行取回的各种结算凭证要及时入账。 7. 公司人员报销的原始单据要真实.有效，经办人签字.领导人审核签字，方可 作为报销凭证，对丁模糊不活和用途不明确的购物， 会计.出纳有权咨询明白， 避免记账错误. 8. 公司人员报销单据应主动将应收.应付等往来账户交代明白.以免记账错误. 9. 出纳及时与会计核对账面余额.若有不符.查明原因及时处理.或上报领导. 10. 各部门有用款项目.提前报告领导.批准签字后.财务方可支出款项. 内部牵制制度. 1. 非出纳人员不得办理现金.银行收付业务，特殊情况例外。 2. 现金出纳不得担当制证工作。 财务人员处罚办法. 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告.扣发工资.直至开除 1. 未经批准擅自挪用或借用资金或支付款项的。 2. 伪造.变造.谎报.隐匿会计凭证.会计账薄的。 3. 利用职务便利非法占有或虚报.冒领.骗取公司财物的。 4. 弄虚作假.营私舞弊.非法谋取.及贪污挪用公司款项的。 印鉴管理制度 为了加强公司管理，强化公司形象，做到责任明确，权责分明，特制定本管理 办法。 ;.. 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5ddade2f24fff705cc1755270722192e443658a7.html