财务管理制度 为加强公司的财务管理工作，结合本公司的具体情况，充分发挥财务管理工作在公司运营中的作用，特制订一系列规章制度来规范财务管理行为。 会计工作职责. 1.会计记账.复账.报账必须做到手续完备.数字准确.账目清楚.报账及时。 2.会计凭证.会计账薄.会计报表和其他会计资料必须真实.准确.完整。 3.对于不真实.不合法的原始凭证不予受理.对于记载不准确.不完整的原始单据予以退回，要求更正补充。 4.会计人员要及时与现金出纳.核对账薄.若发现账实不符.必须查明原因，并向领导汇报，及时作出处理。 5.本公司执行月结，及时结出公司成本.利润等情况.将财务报表及资料上报领导. 6.妥善保管会计凭证.会计账薄.报表及其他财务资料。 7.会计人员无权自行处理的事项及时报告公司领导.以便问题解决。 8.完成公司领导交办的其他工作。 出纳工作职责. 1.认真执行现金.银行管理制度，严格执行库存现金限额，超出部分及时送存银行。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金安全，若遇现金短缺，及时查明原因报告领导，并追究责任者责任。 3.不准私自挪用.占用.和借用公款.现金。 4.出纳到银行送存现金，超出万元以上须有公司人员乘车同往。 5现金出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 6.从银行取回的各种结算凭证要及时入账。 7.公司人员报销的原始单据要真实.有效，经办人签字.领导人审核签字，方可作为报销凭证，对于模糊不清和用途不明确的购物，会计.出纳有权咨询明白，避免记账错误. 8.公司人员报销单据应主动将应收.应付等往来账户交代明白.以免记账错误. 9.出纳及时与会计核对账面余额.若有不符.查明原因及时处理.或上报领导. 10.各部门有用款项目.提前报告领导.批准签字后.财务方可支出款项. 内部牵制制度. 1.非出纳人员不得办理现金.银行收付业务，特殊情况例外。 2.现金出纳不得担当制证工作。 财务人员处罚办法. 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告.扣发工资.直至开除 1.未经批准擅自挪用或借用资金或支付款项的。 2.伪造.变造.谎报.隐匿会计凭证.会计账薄的。 3.利用职务便利非法占有或虚报.冒领.骗取公司财物的。 4.弄虚作假.营私舞弊.非法谋取.及贪污挪用公司款项的。 印鉴管理制度 为了加强公司管理，强化公司形象，做到责任明确，权责分明，特制定本管理办法。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/377070c70c22590102029d70.html