现金采购管理流程图及说明表 总经理 财务部 采购部经理 采购部 供应商 开始 审批 审核 ①采购打算制订 组织采购工作 ②采购项目确定与预算 审批 审核 审核 ③申请借款 ④支付借款 现场采购 选货、议价 议价 ⑤成交 ⑥支付货款 收款、付货 审批 审核 审核 ⑦报销 开动身票 ⑧记账存档 终止 17.现金采购治理流程说明表 任务概要 节点操纵 ① 现金采购治理 相关说明 采购部依照企业各部门需求制订采购打算，报采购经理审核和总经理审批 采购部依照企业实际生产、经营的需要及库存情形，确定单项采购项目；依照采购项目的当② 期市场状况、价位等，采购部确定此项采购项目所需费用，编制采购预算 （1）采购人员依照采购项目预算，填写《借款单》，连同相关预算清单、说明报采购经理审核 ③ （2）采购经理审核签字后报财务部，财务部依照年度采购打算与预算情形进行审核，签署意见后报总经理审批 ④ 总经理对采购项目及借款进行审批，通过后，财务部按照相应程序支付借款 采购人员进行采购活动，依照企业的实际要求，对所要购买的货品进行比较、选择，同时与⑤ 供应方销售人员议价 ⑥ 交易达成后，供货商进行备货，采购部与之结算货款并索取发票 采购人员整理各项单据，详细列明各项费用情形，填写《报销单》，交与采购经理、财务部、⑦ 总经理审批，报销采购费用 ⑧ 财务部做好会计记录，登记各类账目，相应单据存档备查 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/8c44acafa06925c52cc58bd63186bceb18e8ed9f.html