财务管理制度 一、财务管理的原则： 1、局财务管理本着“量入为出，略有结余”的原则，树立效益、节俭、遵纪的观念，根据经费来源，合理安排使用。 2、经费管理实行行政、专项、基建、预算外等经费统一纳入、集中管理的办法。 3、经费使用实行局长“一支笔”审批制度。 二、经费管理： 1、办公经费： 局办公用品、固定资产等购置，报刊杂志的征订、通讯、邮寄、印刷、接待等工作由局办公室统一承办并报销，属于固定资产的要办理登记领用手续。 2、专项经费： 专项经费坚持专款专用，按照规定用途和范围使用。房屋、设备维修，消防保安，物业管理等专项经费的开支由职能科室制订支出计划，按计划组织实施，有合同的按合同专款执行。 3、车辆经费： 车辆经费实行单车核算，建立一车一账。车辆实行定点修理。车辆加油实行定点定标制度。 4、职教费： 各类学习班、培训班、函授及其他各种专业证书班的学习，须与本岗位业务有关，并经局长同意才能参加，考试合格后按规定报销学费。书费及各类杂费自理。同级学历只能报销一次。 1 三、用款及报销规定： 1、工作人员因工作需要借差旅费或领用备用金的，须报经局长审批，出差结束后一个月内，应及时结清借款。 2、到外地采购等需随带汇票的，用款部门应向财会部门提出书面申请，写明汇款用途、金额、收款单位名称、帐号，由财会部门审核后给予办理。 3、办理报销手续，必须具备合法的原始凭证，并由经手人、处室(单位)负责人和审批人签字。涉及大宗办公用品和固定资产的，必须经资产管理员签字或盖章。 五、票据管理： 1、局财务票据由专人负责、专人保管，领用时必须在票据领用簿上签名。 2、按规定统一使用财政部门印制的通用票据，票据由专管人员向财政部门购领、保管，使用完后及时上缴、核销。 3、在使用票据前，应对票据进行检查，如发现缺份、少联的应及时退回，并办理有关手续。使用时，应逐项逐栏填写，不得涂改、挖补、撕毁，并在收据联加盖单位财务章。对填错的废票，各联应说明作废或加盖作废戳记，保存备查。 4、局财务室要加强对领用的票据的监督、检查，定期或不定期核实票据的使用情况，以杜绝挪用、坐支收入、丢失票据等现象的发生。 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/e24eef0bf12d2af90242e6b3.html