乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原始凭证单据” 说明 １、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”。所填写的项目为:日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上,最权责部门 相关部门人员 项目负责人审批 后粘贴“费用报销单"。 5、若有要事说明则备注填写。 １、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1)费用产生的原因及真实性; 2)费用的合理性; 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求. 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 ３、审核有无报销人和负责人的签名。 N 单据齐全 项目负责人 Y 财务部负责人 复核 财务部门 项目总经理审批 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人。 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。 项目总经理 出纳审核付款 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销”并签字。不同意则退回给财务人员交给报销人． 1、出纳需要先关注有无项目总经理签字同意报销. 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 入账结束 3、出纳随后签名根据“费用报销单"总金额支付给报销人。 财务部出纳 ﻬ 乐湾国际实验学校项目部 借款/借支单流程图 流程图 借款人填写“借款单” 说明 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所填写的项目为:日期、部门、借款原因、金额、借款人等。 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 权责部门 相关部门人员 2、项目负责人必须对借款原因进行审核； 项目负责人审批 项目负责人 若发现不符合要求,立即退还给借款人. 1、项目总经理接到“借款单"后审核借款原 因及金额. 项目总经理审批 2、若同意借款则在“借款单”上签字.不同意则退回给借款人。 1、出纳需要先关注有无项目总经理签字同意借款。 项目总经理 出纳审核付款 ２、仔细审核借款人金额填写是否正确. ３、出纳随后签名并根据“借款单"金额支付给借款人。 财务部 结束 ………………………………………………… …………………………… 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所填写的项目为:日期、部门、借支事由、金额、借支人等。 １、相关借支人员提交“借支单"给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核； 相关部门人员 借支人填写“借支单” 项目负责人 项目负责人审批 若发现不符合要求,立即退还给借支人。 1、出纳需要先关注有无项目负责人签字同意借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、出纳随后签名并根据“借支单"金额支付给借支人. 出纳审核付款 财务部 结束 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/78a3f408cfbff121dd36a32d7375a417866fc160.html