楼款收取程序及管理制度 第一章 第一条 为加强恒鑫集团各楼盘销售资金的管理工作，严格监管资金流向，确保资金安全，增强资本运营能力，监控和实时掌握销售情况，特制定本制度。 第二条 本管理制度遵照以下原则： 1. 掌握项目所在地房屋管理部门及金融机构对预售楼款管理的相关法规和规定，做到灵活、合理运用资金。 2. 确保销售款项准确收取及时回笼。 3. 严格规范收款流程，严格资金监管，设立专款专户，确保资金的安全。 4. 对楼款的支付需经集团审批。财务人员严格遵照相关制度等用款程序执行。 5. 财务人员和收款员的任用： 1) 财务人员是指由集团确定负责各项目楼款收取、管理、统计、汇总等财务工作的集团员工。 2) 收款员是指由集团确定负责收取楼款的集团员工。 第三条 集团财务中心和直属公司对楼款收付的任何疑问和特殊情况，需以书面形式报集团领导，根据批复办理相关业务。 第四条 加强楼款监控和监督管理，严格杜绝楼款流失，保证销售合同内容与开具票据及收取房款金额的一致性。 第五条 集团个项目的财务人员负责对销售楼款的收款、保管、管理。集团财务中心对销售楼款的监控。财务人员、收款员直接由集团财务中心管辖和安排。 第六条 收款员必须经过培训，熟悉销售软件、按揭业务、楼盘情况以及本制度，才能上岗。 第二章 收款流程管理规定 第七条 财务中心安排和协助相关人员在销售现场或指定地方进行楼款收款工作。收款人员依据合同规定收取买方款项，楼款收款程序指引如下： 1签定认购书，收取认购定金——销售部人员根据与购房者签定认购书，认购书按要求写清楚房号、面积、总金额、付款日期、分期付款金额、定金等资料。收款员收取定金，并在销售软件录入客户资料。 2 收取首期房款——销售部门人员与购房人签定《商品房买卖合同》，财务人员在《房屋管理系统》打印《商品房预售款缴款通知书》（第一期）交给购房人并告知注意事项。 3 开具首期款票据——购房者凭缴款通知书在指定银行缴款以后，财务人员收回缴款通知书回执和银行进账单，查询确定该款已达账后，开具票据。并在销售软件录入收款情况。 4 收取剩余款项或按揭款——财务人员依据合同规定，按照不同期打印缴款通知书，催促购房人缴纳房款，根据回执和进账单落实到账户开具相应票据。 5 开具发票——财务人员根据合同规定，落实购房者全额交齐房款，根据开具的票据，开具正式发票。收款员在销售软件上录入发票开具情况，并录入相关资料。 出纳业务工作指引 一、日常工作事项指引: 1、 每日做到日清月结，随时掌握各账户存款余额。 2、 限额提取备用现金，以备付报销及借款之以用。 3、 及时查收各种汇入款项，包括查收放按揭房款 4、 及时取回银行各存款账户代扣费回单，马上登帐，交相关部门人员核对。 5、 在发票上确认所收到的各种押金，作为退款时审核依据 6、 做好下班后收款及休息日银行下班后的收款工作，保证收取款项的安全性 7、 根据实际使用情况，购买各银行各种空白票据以备日常所需。 8、 每天发生的业务单据，在当天编制收付款单，及时记录，并定期将收付款原始单转交会计，设置登记本登记单据的交接手续，确保单据安全交接。 9、 每月初核对各银行对账单核对相符，交会计复核，核对有误，及时查出原因，向部门领导汇报。 10、银行存款余额，经核对无误，出纳员统计将回单联寄还银行。 11、每笔开出的支票，需在支票备案簿作登记，壹备检查。 二、付款指引 1、 付款申请单必须按财务付款相关制度规定办理了付款审核手续，才可办理付款 2、 所有的付款必须按付款申请单上填列的收款单位全称开具支票，收款单位须与发票开具名称相符，如有不符，须由收款单位提供有法定代表人签字并加盖了公章的《收款委托书》上载明的收款单位办理付款。 3、 不得开具无抬头，无金额的空头支票（除采购中心限额空白支票或董事长亲笔批示外）。 4、 如属于合同付款时，必须取得收款方合法的发票作收款凭据，取得收款单位提供的《授权委托书》（总裁批示免提交授权委托书的除外） 三、收款指引 1、 收款或确认收款时，按收款收据金额或发票金额收款，收款后在收据或发票上签字确认。 2、 收取支票时，注意判断支票的“用途”、“付款单位”与款项的性质必须一致，如有不符，必须要求开票人在收据、发票备注栏上说明原因。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a178866ea98271fe910ef97c.html