安徽XXX项目管理股份有限公司招采中心 2020年度财务管理制度 一、招采中心财务开支审批、请款报销管理制度 目的 为规范招采中心日常财务行为，完善招采中心财务管理流程与要求，特制定本制度。 范围 款项支出权限，员工报销流程与要求，支票与财务印章等的管理。 规定 1、招采中心所有支付款项在50000元以下的必须经招采中心总经理批准，50000（含）元以上的必须经招采中心总经理及执行董事批准，方可报销； 2、所有报销者原则上须持税务部门认可的增值税专用发票或行政事业性收据作为报销依据，单据必须真实，且填写规范； 3、报销者应首先填写报销单，报销单上项目须填写齐全，不得有涂改，将票据分类粘贴整齐，报销单上须注明用途、经办人； 4、购买多种物品的票据应附有税务开票系统开具的货物清单（须加盖供应商公章）及入库验收人签字，否则不予报销； 5、报销人将填写好的报销单送本部门负责人审核签字后送财务审核，再送招采中心和执行董事审批，财务原则上须以公司银行转账付款； 6、暂借款是指特定需要，包括差旅费、备用金、零星购置物品以及不可预见的临时用款； 7、借款人借款时须填写好借款单（一式三联），注明借款理由，部门负责人签字同意，财务负责人审核、招采中心总经理或执行董事审批，财务原则上须以公司银行转账付款； 8、财务需每月末清理暂借款情况，并向借款人发出书面通知，及时督促借款人到财务部销账，以减少坏账、死账的发生； 9、借款按谁借谁还、专款专用的原则，借款人应于借款之日起30日内到财务销账，如 无正当理由又不到财务销账的，所借款从个人工资中扣除； 10、大额用款（5000.00元以上）应提前一天通知财务，并办理好相关手续，财务方可付款； 11、公司银行支票、发票或已加盖财务专用章空白收据由出纳员保管，实行使用登记制。 经财务负责人签字同意后，出纳员按要求填写完整相应内容，领用人在领用簿上签字备查； 12、员工需临时借用支票的，除按相应程序办理外，经办人需注明收款单位开户银行及账号。出纳在填写支票时须注明日期、用途、金额、收款单位及账号等； 13、每周三、五下午为公司员工报销单据审核、审批、财务支付时间，如遇节假日则顺延。 二、招采中心财务基本管理制度 参照股份公司2018年财务基本管理制度执行。 （九）招采中心费用票据管理办法 1、招采中心员工（含分支机构人员）采购及消费后必须索取增值税专用发票。如能开增值税专用发票而未开的，财务有权拒收并要求报销经办人向开票单位予以调换发票。 2、招采中心员工（含分支机构人员）证书费及部门基金以报销形式提取时，必须提供税务部门认可的合理合法发票。可报销的发票开具品目（包括但不限于）要求参见如下明细（所有发票抬头必须开具安徽XXX项目管理股份有限公司，提供发票单位一律为有开具该品目的营业范围）： 办公用品费、电脑耗材费（必须后附单位盖章的税务开票系统开具的销货清单）；（票面金额在2000元以上的，需提供相关合同） 打字复印费、装订费、晒图费、印刷费；（票面金额在2000元以上的，需提供相关合同） 已购买社保的在职员工本人姓名的长途车费、住宿费、市内交通费； 咨询费；（需提供相关合同） 宣传费、广告费、广告设计费、广告制作费（需提供相关合同） 劳务费（需提供相关合同）（各地方税务局、邮局代开有效）； 培训费、会务费（需提供相关合同、会议通知，日程，费用预算等）； 软件费、软件维护费；（需提供相关合同） 车辆租赁费（车辆所有人需与公司签订《汽车租赁协议》，凭租赁发票报销，除本 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/cb0e06d6e73a580216fc700abb68a98271feac3a.html