三项费用管理规定 为规范公司管理，降低财务风险，对业务招待费、差旅费、会议费等三项费用的管理规定如下： 1、预算管理： 三项费用实施预算管理，每年年底财务部根据下一年度财务预算和业务计划，结合本年度费用完成情况，制定下一年度各部门三项费用预算，报公司总经理办公会批准后执行。 2、审批权限： 预算内三项费用支出由公司总经理负责审批。 总经理负责工程部、财务部、办公室预算内三项费用支出审批；副总经理负责开发部、材料采购部预算内三项费用支出审批。 总经理因故不能审批时，可书面授权被委托人履行审批权限。 3、费用考核： 预算内三项费用实行月度、半年度考核、季度考核。 月度三项费用实际支出超过月度预算120%的部门，需由部门经理做出费用超支说明、并报出下月三项费用支付计划，经总经理审批后，方可继续支出三项费用。 半年度三项费用预算完成情况将作为一个重要指标，纳入部门绩效考核。对于半年度三项费用预算超标120%或连续三个月月度预算超标120%的部门，还将考核部门经理和相关责任人的个人绩效。 4、预算外三项费用： 由于特殊原因，需发生预算外的三项费用，应提前做出计划，报总经理审批后，方可支付。 5、支付方式： 三项费用支出金额在1000元以上的，原则上要求以支票支付。因特殊情况必须使用现金的，需由经办人说明、总经理签字同意后方可支取现金。 6、报销要求： 三项费用报销时，除遵照《××××××科技发展有限公司资金支付及费用报销管理办法》的规定外，凡使用支票金额单项在1000元以上、使用现金金额单项在500元以上的，还需要填写以下表格。表格填写应真实、准确，严禁弄虚作假，凡弄虚作假者一经发现将按公司制度严肃处理。 业务招待费证明材料 时 间 地 点 招待人员 陪同人员 费用金额 经 手 人 凭 证 号 以上为用餐招待的表格形式，若为赠送礼品，则陪同人员栏填写礼品赠送人员姓名，经手人栏填写礼品购买人员姓名，且原则上不能由同一人既购买又赠送。 差旅费证明材料 时 间 出差人员 费用金额 凭 证 号 出差地点 任 务 经 手 人 会议费证明材料 时 间 出席人员 目 的 经 手 人 地 点 内 容 费用标准 凭 证 号 7、审批程序 经办人需按财务要求将发票粘贴在原始凭证粘贴单上，要求粘贴厚度均匀、边缘整齐，不得超出原始凭证粘贴单。填写费用报销单要求大小写金额相符，并填写原始凭证张数，经部门主管及财务审核后，交公司领导签字，方可到财务报销。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/ccf447ad3069a45177232f60ddccda38366be163.html